解放軍文職招聘考試審計(jì)條例-解放軍文職人員招聘-軍隊(duì)文職考試-紅師教育
發(fā)布時(shí)間：2017-11-24 22:24:03審計(jì)條例□ 總則第一條 為充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督管理作用，加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，根據(jù)政府頒發(fā)的有關(guān)內(nèi)部審計(jì)管理?xiàng)l例，結(jié)合本公司的具體情況，特制定本條例。第二條 公司審計(jì)部門，依據(jù)政府法規(guī)、政策、本公司董事會(huì)決議、公司規(guī)章制度及有關(guān)文件規(guī)定，對(duì)公司本部及下屬單位的財(cái)務(wù)收支、物資、設(shè)備及經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，以嚴(yán)明財(cái)經(jīng)紀(jì)律，改善經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，杜絕各種違紀(jì)違法現(xiàn)象?！?審計(jì)機(jī)構(gòu)及審計(jì)工作人員第三條 公司董事局下設(shè)審計(jì)室，具體負(fù)責(zé)公司的各項(xiàng)審計(jì)工作，審計(jì)室直屬董事長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)，審計(jì)室主任由董事長(zhǎng)直接任免，對(duì)董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。第四條 審計(jì)人員要努力學(xué)習(xí)和掌握國(guó)家的財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、政策以及公司的有關(guān)規(guī)章制度，熟悉相關(guān)的理論和專業(yè)知識(shí)，精通審計(jì)業(yè)務(wù)。第五條 審計(jì)人員必須遵守以下行為規(guī)范，不得濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守：(一)依法審計(jì)；(二)廉潔奉公；(三)忠于職守；(四)堅(jiān)持原則；(五)客觀公正；(六)保守秘密。第六條 審計(jì)工作人員依法行使職權(quán)，受法律保護(hù)，任何人不得打擊報(bào)復(fù)，違者將嚴(yán)肅處理，觸犯刑律的將追究法律責(zé)任。第七條 審計(jì)室根據(jù)審計(jì)工作需要可以聘請(qǐng)專業(yè)人員，受聘人員在工作期間與公司正式審計(jì)人員享有同等職權(quán)?！?審計(jì)室的主要職責(zé)第八條 審計(jì)室對(duì)下列單位的財(cái)務(wù)收支及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督：(一)總公司本部，包括財(cái)務(wù)部、資金部、貿(mào)易部和金融證券室。(二)公司所屬的全資企業(yè)和合資企業(yè)，包括在境外和內(nèi)地省份所設(shè)立的企業(yè)。第九條 審計(jì)室對(duì)各單位的以下事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督：(一)國(guó)家有關(guān)政策、財(cái)經(jīng)法規(guī)的貫徹、遵守情況；(二)董事會(huì)決議及公司經(jīng)營(yíng)方針、目標(biāo)、計(jì)劃落實(shí)及執(zhí)行情況；(三)內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行情況；(四)公司財(cái)產(chǎn)、資金管理使用情況及安全完整程度；(五)公司大投資項(xiàng)目的可行性和有效性；(六)違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)，侵占公司資財(cái)，損害公司利益以及重大損失浪費(fèi)行為；(七)單位或個(gè)人承包、租賃經(jīng)營(yíng)的有關(guān)審計(jì)事項(xiàng)；(八)經(jīng)理(廠長(zhǎng))離任的經(jīng)濟(jì)責(zé)任等有關(guān)審計(jì)事項(xiàng)；(九)公司制度建設(shè)、經(jīng)營(yíng)管理情況；(十)公司本部及各所屬企業(yè)經(jīng)濟(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)性和準(zhǔn)確性；(十一)公司本部及所屬企業(yè)有關(guān)經(jīng)營(yíng)方案、資金調(diào)配方案、經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議等重要文件的合法性、有效性；(十二)董事長(zhǎng)交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)?！?審計(jì)室的主要職權(quán)第十條 審計(jì)室在審計(jì)過程中可行使下列監(jiān)督檢查權(quán)：(一)有權(quán)讓被審計(jì)單位按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算、決算、會(huì)計(jì)報(bào)表以及其他有關(guān)資料：(二)有權(quán)參加本單位和被審計(jì)單位的有關(guān)會(huì)議；(三)有權(quán)檢查被審計(jì)單位的有關(guān)帳目、資產(chǎn)、查閱有前文件資料等，被審計(jì)單位必須如實(shí)提供，不得拒絕、隱匿。(四)有權(quán)對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，索取證明材料，并對(duì)有關(guān)文件、材料、實(shí)物等進(jìn)行復(fù)印、復(fù)制、現(xiàn)場(chǎng)拍照等，有關(guān)單位、部門和個(gè)必須積極配合，不得設(shè)置障礙。(五)對(duì)正在進(jìn)行的嚴(yán)重?fù)p害公司利益，違反財(cái)經(jīng)法規(guī)行為，提請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門作出臨時(shí)的制止決定；(六)對(duì)拒絕、阻撓和破壞審計(jì)工作的被審計(jì)單位，可以采取封存有關(guān)帳冊(cè)、資產(chǎn)等臨時(shí)措施，并提出追究有關(guān)人員責(zé)任的建議。第十一條 有權(quán)提出改進(jìn)管理、提高效益的建議以及糾正違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)行為的意見。對(duì)違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)和公司董事會(huì)有關(guān)決議的單位和個(gè)人，對(duì)嚴(yán)重失職造成重大損失的有關(guān)責(zé)任人員，可建議有關(guān)部門給予必要的行政處分，對(duì)觸犯刑律的，可提請(qǐng)司法部門追究刑事責(zé)任。 第十二條 審計(jì)室簽發(fā)的審計(jì)報(bào)告的審計(jì)決定，被審計(jì)單位必須按要求認(rèn)真執(zhí)行?！?審計(jì)工作程序第十三條 編制年度審計(jì)工作計(jì)劃，審計(jì)室應(yīng)根據(jù)董事會(huì)的要求和公司具體情況，確定審計(jì)重點(diǎn)，編制年度審計(jì)的工作計(jì)劃，年度工作計(jì)劃經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后實(shí)施。第十四條 確定審計(jì)對(duì)象和制訂計(jì)劃。審計(jì)室根據(jù)批準(zhǔn)的年度審計(jì)工作計(jì)劃，結(jié)合具體情況，確定審計(jì)對(duì)象，并指定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在對(duì)被審計(jì)單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)收支等情況初步了解的基礎(chǔ)上，編制項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃，確定具體的審計(jì)時(shí)間、范圍和審計(jì)方式，項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃經(jīng)審計(jì)室主任批準(zhǔn)后實(shí)施。第十五條 發(fā)出審計(jì)通知書，審計(jì)室根據(jù)批準(zhǔn)的項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃，成立審計(jì)組并在項(xiàng)目審計(jì)開始7天前，將審計(jì)的范圍、內(nèi)容、方式、時(shí)間、要求等事項(xiàng)通知被審計(jì)單位。第十六條 在審計(jì)過程中，審計(jì)人員要根據(jù)審計(jì)工作具體要求，認(rèn)真編寫審計(jì)工作底稿，獲取有價(jià)值的審計(jì)證據(jù)。第十七條 提出審計(jì)報(bào)告，作出審計(jì)決定。審計(jì)組在審計(jì)結(jié)束后，應(yīng)進(jìn)行綜合分析，在與被審計(jì)單位交換意見后，寫出審計(jì)報(bào)告，其內(nèi)容包括審計(jì)范圍、內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)的問題、評(píng)價(jià)和結(jié)論、處理意見和建議。審計(jì)報(bào)告必須附有證明材料和有關(guān)資料。第十八條 復(fù)審。被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定和結(jié)論如有異議，應(yīng)在10天內(nèi)向董事長(zhǎng)提出復(fù)審申請(qǐng)，董事長(zhǎng)接到復(fù)審小組復(fù)審申請(qǐng)后7日內(nèi)作出復(fù)審決定，并指定復(fù)審小組的人員構(gòu)成。復(fù)審小組應(yīng)在30日內(nèi)進(jìn)行復(fù)審，在復(fù)審中如發(fā)現(xiàn)隱瞞或漏審、錯(cuò)審等情況，應(yīng)重新作出審計(jì)結(jié)論。復(fù)審期間原審計(jì)結(jié)論和決定照常執(zhí)行。復(fù)審小組的復(fù)審結(jié)論和決定為終審結(jié)論和決定，被審計(jì)單位必須執(zhí)行。第十九條 建立審計(jì)檔案。審計(jì)室辦理的每一審計(jì)事項(xiàng)都必須按規(guī)定要求建立審計(jì)檔案，以備查考，非經(jīng)批準(zhǔn)不得銷毀。
解放軍文職招聘考試XX公司內(nèi)部審計(jì)條例實(shí)施細(xì)則-解放軍文職人員招聘-軍隊(duì)文職考試-紅師教育
發(fā)布時(shí)間：2017-06-04 10:47:49XX公司內(nèi)部審計(jì)條例實(shí)施細(xì)則2011-3-25內(nèi)部審計(jì)師職業(yè)道德規(guī)范20審計(jì)室業(yè)務(wù)架構(gòu)21職務(wù)說(shuō)明書22萬(wàn)科內(nèi)部審計(jì)是公司內(nèi)部經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的一種形式，是公司審計(jì)室在董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，依照國(guó)家有關(guān)法規(guī)和公司有關(guān)規(guī)章制度，獨(dú)立、客觀地監(jiān)督、評(píng)價(jià)公司及其下屬單位的財(cái)務(wù)收支及其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性和效益性，檢查、評(píng)價(jià)內(nèi)部控制制度的完善性，評(píng)估企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，以達(dá)到查錯(cuò)防弊、防范和降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、改善經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。所謂真實(shí)性，是指企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)等記錄必須如實(shí)反映企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理成果，必須按照國(guó)家相關(guān)的經(jīng)濟(jì)法規(guī)、政策和公司董事會(huì)的有關(guān)規(guī)定，記錄和反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。所謂合法性，是指企業(yè)的一切經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須符合國(guó)家相應(yīng)的法規(guī)、政策條例，必須符合公司董事會(huì)決議及公司的有關(guān)規(guī)章制度。所謂效益性，是指企業(yè)的一切經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)都必須圍繞如何產(chǎn)生更大的經(jīng)濟(jì)效益而進(jìn)行。《內(nèi)審條例》所稱的基本原則為：依法 是指依據(jù)國(guó)家頒布的審計(jì)、財(cái)經(jīng)、稅務(wù)等方面的法律、法規(guī)、政策，在此還包括萬(wàn)科公司董事會(huì)決議、公司的有關(guān)規(guī)章制度等進(jìn)行審計(jì)。獨(dú)立 是指內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)、內(nèi)部審計(jì)工作、內(nèi)部審計(jì)人員方面的獨(dú)立性。在組織上的地位，必須使它能圓滿地履行其審計(jì)職責(zé)，即內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)隸屬于公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)，獨(dú)立于公司內(nèi)所有經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)；內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立開展審計(jì)工作，不受其它部門的干涉，審計(jì)工作的范圍和深度不應(yīng)受到影響和限制；獨(dú)立地發(fā)表審計(jì)意見和建議；內(nèi)部審計(jì)負(fù)責(zé)人的任免須經(jīng)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)批準(zhǔn)，審計(jì)委員會(huì)應(yīng)賦予審計(jì)人員一定的職責(zé)權(quán)限。客觀 是指審計(jì)工作中所收集的審計(jì)證據(jù)以及對(duì) 審計(jì)發(fā)現(xiàn) 的表述必須實(shí)事求是，客觀如實(shí)。審計(jì)工作重調(diào)查研究，重審計(jì)證據(jù)，即審計(jì)過程中必須以客觀事實(shí)為基礎(chǔ)，實(shí)事求是，注重證據(jù)，不夸大或縮小事實(shí)。公正 是指審計(jì)報(bào)告中的審計(jì)意見、審計(jì)結(jié)論應(yīng)恰如其分，不偏不倚，保證充分的公允性。堅(jiān)持證據(jù)確鑿，結(jié)論公正，評(píng)價(jià)合理，建議中肯。萬(wàn)科董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)是公司內(nèi)部審計(jì)的權(quán)力機(jī)構(gòu)。公司審計(jì)負(fù)責(zé)人的任免由審計(jì)委員會(huì)決定。審計(jì)室的日常行政管理仍由總部負(fù)責(zé)，審計(jì)室主任、審計(jì)室主管的任免由審計(jì)負(fù)責(zé)人提名，由公司總經(jīng)理任免。審計(jì)室下設(shè)兩個(gè)業(yè)務(wù)部，配備主任一名，副主任一名，主管（或相當(dāng)于主管的主任審計(jì)師）二名，審計(jì)員多名。審計(jì)一部主要負(fù)責(zé)南片區(qū)（深圳、上海、成都等）地產(chǎn)系統(tǒng)和其他行業(yè)的審計(jì)工作以及部門綜合性的事務(wù)，設(shè)一名主管，2-3名審計(jì)員；審計(jì)二部主要負(fù)責(zé)北片區(qū)（北京、天津、東北等）地產(chǎn)系統(tǒng)和其他行業(yè)的審計(jì)工作，設(shè)一名主管，2-3名審計(jì)員。萬(wàn)科審計(jì)人員的招聘錄用嚴(yán)格按照公司人事部的有關(guān)規(guī)定程序執(zhí)行。萬(wàn)科公司賦予了審計(jì)人員較高的職權(quán)，同時(shí)也對(duì)審計(jì)人員的職業(yè)道德、業(yè)務(wù)素質(zhì)、行為規(guī)范等有著嚴(yán)格的要求。對(duì)審計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)水準(zhǔn)的基本要求是：審計(jì)室主任、副主任應(yīng)具會(huì)計(jì)或?qū)徲?jì)專業(yè)本科以上學(xué)歷，具有會(huì)計(jì)師或?qū)徲?jì)師以上專業(yè)技術(shù)職稱，從事會(huì)計(jì)或?qū)徲?jì)工作十年以上，并具有豐富的審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)、良好的領(lǐng)導(dǎo)才能和組織能力的人擔(dān)任。審計(jì)室主管要求會(huì)計(jì)或?qū)徲?jì)專業(yè)本科以上學(xué)歷，具有會(huì)計(jì)師或?qū)徲?jì)師專業(yè)技術(shù)職稱，從事會(huì)計(jì)或?qū)徲?jì)工作七年以上，并具有良好的工作經(jīng)驗(yàn)，專業(yè)水平較高。審計(jì)員要求大?；蛳喈?dāng)以上學(xué)歷，從事會(huì)計(jì)、審計(jì)或工程項(xiàng)目預(yù)決算工作五年以上，并具有較好的工作經(jīng)驗(yàn)。萬(wàn)科審計(jì)人員除應(yīng)具備較高的專業(yè)素質(zhì)以外，還應(yīng)對(duì)公司主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的房地產(chǎn)業(yè)務(wù)及相關(guān)專業(yè)知識(shí)有一定程度的了解，同時(shí)具有較好的計(jì)算機(jī)運(yùn)用水平。萬(wàn)科審計(jì)人員還應(yīng)有較強(qiáng)的溝通能力、口頭和文字表達(dá)能力?！秲?nèi)審條例》所述的利害關(guān)系是指審計(jì)雙方潛在的影響審計(jì)公正性、客觀性的人員間的相互利害關(guān)系。1、要求審計(jì)室在安排項(xiàng)目審計(jì)小組成員時(shí)，不應(yīng)安排與審計(jì)項(xiàng)目有利害關(guān)系的審計(jì)人員擔(dān)任審計(jì)小組成本；2、對(duì)參與過有關(guān)公司項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)或管理工作的審計(jì)人員；對(duì)調(diào)入內(nèi)部審計(jì)部門或暫時(shí)在該部門工作的人員，在沒有經(jīng)過一段適當(dāng)?shù)臅r(shí)間之前，不應(yīng)分配去審計(jì)他們以前從事過的活動(dòng)；3、審計(jì)人員的直系親屬在被審計(jì)單位擔(dān)任涉及審計(jì)利害關(guān)系的職務(wù)時(shí)；4、參與過有關(guān)公司項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)或管理工作的審計(jì)人員，其工作期間與審計(jì)有利害關(guān)系時(shí)；5、審計(jì)人員的直接家屬在被審計(jì)單位擔(dān)任涉及審計(jì)利害關(guān)系的職務(wù)時(shí)。內(nèi)部控制系統(tǒng)是指為客觀企業(yè)特定目標(biāo)提供合理保證而建立的各種政策和程序；也是企業(yè)利用內(nèi)部因分工而產(chǎn)生的相互聯(lián)系、相互制約的關(guān)系，所制定的一系列具有控制職能的程序、方法、措施，并予以規(guī)范化、系統(tǒng)化而形成的一個(gè)嚴(yán)密的控制機(jī)制。內(nèi)部控制系統(tǒng)通常包括公司的計(jì)劃、責(zé)任說(shuō)明、授權(quán)；符合內(nèi)控要求的組織架構(gòu)；用于公司業(yè)務(wù)和內(nèi)部管理的制度、程序、手冊(cè)；獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督評(píng)價(jià)系統(tǒng)等。內(nèi)部控制的基本目標(biāo)是保證：信息的可靠性和完整性；遵循政策、計(jì)劃程序和法規(guī)；保護(hù)資產(chǎn)、資源的節(jié)約和有效使用；實(shí)現(xiàn)既定的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)。檢查內(nèi)部控制的目的在于確定已建立的系統(tǒng)是否能保證本組織有效和經(jīng)濟(jì)地完成任務(wù)和達(dá)到目標(biāo)。萬(wàn)科公司審計(jì)室及審計(jì)人員的主要職權(quán)是：1．檢查會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)分析資料、會(huì)計(jì)政策及科目說(shuō)明，查閱有關(guān)的文件資料；2．檢查內(nèi)部管理制度、規(guī)定和程序，包括財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算制度、人事管理制度、工程管理制度、檔案資料管理制度、有關(guān)業(yè)務(wù)操作規(guī)程、費(fèi)用報(bào)銷制度等；3．審閱經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議，主要包括項(xiàng)目合作協(xié)議（合同）、工程承包合同、設(shè)備材料采購(gòu)合同、勞務(wù)合作合同、售樓合同等；4．檢查房地產(chǎn)項(xiàng)目資料，主要包括項(xiàng)目的概算書、預(yù)算書、決算書和設(shè)計(jì)圖紙、現(xiàn)場(chǎng)簽證備忘錄及相關(guān)修改圖紙等；5．檢查資金及其他財(cái)產(chǎn)，主要包括各種存貨、固定資產(chǎn)和貨幣資金等；6．對(duì)審計(jì)中的有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查并索取證明材料；7．對(duì)嚴(yán)重違反國(guó)家法律和公司有關(guān)制度和造成嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的人員，提出追究其責(zé)任的建議；8．對(duì)投資決策、企業(yè)經(jīng)營(yíng)及可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)估；9．提出改進(jìn)管理、提高效益的建議，檢查審計(jì)結(jié)論的落實(shí)情況?！秲?nèi)審條例》中所述 審計(jì)預(yù)警 是指審計(jì)人員根據(jù)《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序》、《萬(wàn)科審計(jì)巡查制度》，通過對(duì)企業(yè)及其項(xiàng)目運(yùn)作過程進(jìn)行日常的分析性審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)及審計(jì)巡查，對(duì)所企業(yè)出現(xiàn)的或潛在的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)定期或不定期地向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。預(yù)警報(bào)告的時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告按時(shí)間可分為定期和不定期的報(bào)告。定期報(bào)告是指審計(jì)人員通過定期（每季度、年中、年終）對(duì)各公司存在的或可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估后向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。不定期報(bào)告指審計(jì)人員在每項(xiàng)審計(jì)（如財(cái)務(wù)收支、離任審計(jì)等）工作結(jié)束時(shí)，在審計(jì)報(bào)告中要對(duì)被審計(jì)單位存在或潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行揭示；在開展審計(jì)巡查或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)后，及時(shí)報(bào)告。預(yù)警報(bào)告的內(nèi)容：1、公司的經(jīng)營(yíng)陷入困境，或顯示出較大的風(fēng)險(xiǎn)；2、公司的財(cái)務(wù)狀況惡化，或顯示出較大的風(fēng)險(xiǎn)；3、公司的管理失控，或顯示出較大的風(fēng)險(xiǎn)。《內(nèi)審條例》中所述的下屬單位是指由萬(wàn)科公司全資或參資控股的二級(jí)法人單位。這些單位的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須接受審計(jì)監(jiān)督，而由這些單位再投資派生的三級(jí)法人單位，原則上不屬審計(jì)范圍。如他們確有要求，審計(jì)室可按《萬(wàn)科委托審計(jì)制度》進(jìn)行?！秲?nèi)審條例》中所述的審計(jì)內(nèi)容具體如下：1．公司現(xiàn)行主要規(guī)章制度、經(jīng)營(yíng)管理政策及董事會(huì)決議的執(zhí)行情況。它主要包括公司制定的財(cái)務(wù)管理制度、業(yè)務(wù)管理制度、合同管理制度、人事管理制度、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、董事會(huì)的各項(xiàng)決議等。2．內(nèi)部控制制度的健全性和有效性主要是指，公司是否按要求建立了完整的內(nèi)部管理制度、內(nèi)部牽制制度、內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度、內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督制度等，這些制度、程序、措施、手段本身是否合理，它們是否得到良好的遵循。3．公司的資產(chǎn)或投資權(quán)益在被審計(jì)單位是否安全完整，有無(wú)資產(chǎn)流失，有無(wú)潛在的資產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)。4．公司在具體的經(jīng)營(yíng)管理過程中，是否嚴(yán)格遵循既定的經(jīng)營(yíng)方案、預(yù)算。遵循的結(jié)果如何，是否產(chǎn)生良好的經(jīng)濟(jì)效益。5．公司的會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)告是否嚴(yán)格按照國(guó)家和公司有關(guān)會(huì)計(jì)核算的政策、制度和準(zhǔn)則進(jìn)行，會(huì)計(jì)報(bào)告所提供的數(shù)據(jù)是否真實(shí)與完整。公司各項(xiàng)費(fèi)用是否嚴(yán)格按照費(fèi)用管理規(guī)定開支，它們的合理性和效益性如何。6．公司所有投資項(xiàng)目，前期是否進(jìn)行了合理的評(píng)估分析，項(xiàng)目投資決策是否符合科學(xué)性、效益性的要求。7．公司第一負(fù)責(zé)人由于各種原因離任時(shí)，審計(jì)室應(yīng)對(duì)其進(jìn)行離任審計(jì)。離任審計(jì)的主要內(nèi)容包括第一負(fù)責(zé)人在任職期間的工作成就和存在的問題。如任期內(nèi)是否按公司的要求操作、經(jīng)營(yíng)成果如何、任務(wù)完成與否、主要的經(jīng)營(yíng)成果及企業(yè)發(fā)展成就、主要的失誤和存在的問題、并對(duì)該同志進(jìn)行評(píng)價(jià)（結(jié)論）。8．評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)。通過對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的分析，判斷風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、發(fā)生的頻率、發(fā)生的影響和風(fēng)險(xiǎn)的重要程度，并對(duì)超過警戒水平的指標(biāo)定期或不定期向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)報(bào)告，以達(dá)到預(yù)警的作用。9．根據(jù)需要或接受委托而確定的其它專項(xiàng)審計(jì)，它通常包括公司應(yīng)收款專項(xiàng)審計(jì)、存貨專項(xiàng)審計(jì)、資金運(yùn)用專項(xiàng)審計(jì)、固定資產(chǎn)專項(xiàng)審計(jì)、內(nèi)部控制專項(xiàng)審計(jì)等。具體審計(jì)內(nèi)容會(huì)因不同的審計(jì)類型、審計(jì)目標(biāo)而有所改變。《內(nèi)審條例》所述的《內(nèi)部審計(jì)工作程序》是指公司審計(jì)室根據(jù)《萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司內(nèi)部審計(jì)條例》和公司的實(shí)際情況編制的賴以進(jìn)行具體審計(jì)的工作指南。它明確規(guī)定了審計(jì)各個(gè)階段、各個(gè)環(huán)節(jié)的具體工作內(nèi)容和工作要求?！秲?nèi)部審計(jì)工作規(guī)范》是指公司審計(jì)室根據(jù)《萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司內(nèi)部審計(jì)條例》和公司的實(shí)際情況編制的用于規(guī)范審計(jì)工作的具體標(biāo)準(zhǔn)和要求。它對(duì)諸如編制審計(jì)工作底稿、收集審計(jì)證據(jù)、撰寫審計(jì)報(bào)告等每一審計(jì)事項(xiàng)都作了詳細(xì)的規(guī)范要求。定期審計(jì)制度 是公司內(nèi)部控制系統(tǒng)重要組成部分之一，它規(guī)范了審計(jì)室對(duì)公司所屬企業(yè)和項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)期限的要求，明確了對(duì)公司及所屬企業(yè)最低審計(jì)頻度。審計(jì)聯(lián)絡(luò)員制度 是審計(jì)室和被審計(jì)單位之間進(jìn)行正常工作聯(lián)絡(luò)的制度性文件。它明確了審計(jì)室和被審計(jì)單位必須指定固定的審計(jì)聯(lián)絡(luò)員，同時(shí)對(duì)審計(jì)聯(lián)絡(luò)員的職責(zé)作出了明確規(guī)定，對(duì)審計(jì)聯(lián)絡(luò)工作提出了具體要求。審計(jì)巡查制度 是用于對(duì)公司房地產(chǎn)項(xiàng)目的目標(biāo)成本及相關(guān)工作進(jìn)行審計(jì)巡查并及時(shí)報(bào)告的制度性文件。它對(duì)萬(wàn)科公司審計(jì)巡查的宗旨、工作內(nèi)容、程序和要求都作出了明確的規(guī)定。審計(jì)報(bào)告制度 是用于規(guī)范內(nèi)部審計(jì)報(bào)告工作的制度性文件。它規(guī)定了審計(jì)報(bào)告的起草、審批、發(fā)送、傳閱等工作內(nèi)容和要求。委托審計(jì)制度 是用于規(guī)范開展委托審計(jì)工作的制度性文件，它明確了進(jìn)行委托審計(jì)時(shí)應(yīng)履行的工作程序，對(duì)委托審計(jì)中的各項(xiàng)工作內(nèi)容和要求作出了明確規(guī)定。工程預(yù)決算審計(jì)制度 是用于規(guī)范開展工程項(xiàng)目預(yù)決算審計(jì)工作的制度性文件，它明確了進(jìn)行工程預(yù)決算審計(jì)的范圍、內(nèi)容和工作程序等。審計(jì)復(fù)審制度 是用于規(guī)范進(jìn)行復(fù)審工作的制度性文件，它明確了復(fù)審的定義，提出了復(fù)審應(yīng)具備的前提條件，規(guī)定了復(fù)審的工作內(nèi)容、程序和對(duì)復(fù)審工作的要求?！秲?nèi)審條例》所稱的審計(jì)聯(lián)絡(luò)員是指按公司《審計(jì)聯(lián)絡(luò)員制度》的具體規(guī)定，為了與被審計(jì)單位保持有效的、良好的溝通和協(xié)作，提高審計(jì)工作質(zhì)量和有效地進(jìn)行分析性審計(jì)、減少現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)時(shí)間而設(shè)立的審計(jì)聯(lián)絡(luò)人員。公司審計(jì)室設(shè)專人作平時(shí)的審計(jì)聯(lián)絡(luò)員（進(jìn)行具體項(xiàng)目審計(jì)時(shí)，審計(jì)項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)人為該項(xiàng)目當(dāng)然的審計(jì)聯(lián)絡(luò)人），被審計(jì)單位應(yīng)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或指定的其他負(fù)責(zé)人擔(dān)任。審計(jì)聯(lián)絡(luò)員的主要職責(zé)是保證審計(jì)雙方的充分溝通，以便審計(jì)工作的順利進(jìn)行。審計(jì)計(jì)劃是指導(dǎo)、組織和控制全部審計(jì)活動(dòng)的綱領(lǐng)，它使內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)有組織、有步驟、有重點(diǎn)地安排審計(jì)項(xiàng)目。審計(jì)計(jì)劃可使審計(jì)項(xiàng)目按事先確定的方針和目標(biāo)有條不紊地進(jìn)行，提高內(nèi)部審計(jì)工作的效率和效果，保證內(nèi)部審計(jì)工作的質(zhì)量和計(jì)劃期內(nèi)各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)的圓滿完成。審計(jì)計(jì)劃分年度工作計(jì)劃和項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃：1．審計(jì)工作年度計(jì)劃是審計(jì)室開展年度審計(jì)工作的依據(jù)，它應(yīng)包括具體審計(jì)項(xiàng)目，審計(jì)類型，審計(jì)人員及時(shí)間安排，以及工作任務(wù)和要求等。審計(jì)室根據(jù)審計(jì)委員會(huì)的要求和公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況，并考慮審計(jì)力量，編制年度審計(jì)工作計(jì)劃。該計(jì)劃經(jīng)審計(jì)長(zhǎng)審定報(bào)審計(jì)委員會(huì)審核批準(zhǔn)后實(shí)施。2．項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃是開展現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作的依據(jù)。它應(yīng)包括：1）、明確審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)范圍和審計(jì)重點(diǎn)；2）、安排審計(jì)小組成員和工作分工；3）、確定審計(jì)工作時(shí)間；4）、明確審計(jì)工作內(nèi)容和工作要求。項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃應(yīng)于實(shí)施之前獲得審計(jì)負(fù)責(zé)人的書面批準(zhǔn)，對(duì)計(jì)劃的調(diào)整須經(jīng)審計(jì)負(fù)責(zé)人的批準(zhǔn)后方可實(shí)施。審計(jì)小組是公司審計(jì)室為某一審計(jì)事項(xiàng)而專門指派的工作小組。審計(jì)小組在整個(gè)項(xiàng)目審計(jì)工作期間代替內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)，行使內(nèi)部審計(jì)的職權(quán)并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。審計(jì)小組至少應(yīng)有兩人以上組成，審計(jì)組長(zhǎng)是審計(jì)項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的組織領(lǐng)導(dǎo)工作，包括制定審計(jì)工作方案，領(lǐng)導(dǎo)組織審計(jì)小組工作，組織項(xiàng)目審計(jì)會(huì)議，撰寫審計(jì)報(bào)告等。審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人是該項(xiàng)目中當(dāng)然的審計(jì)聯(lián)絡(luò)人，其同時(shí)應(yīng)承擔(dān)審計(jì)聯(lián)絡(luò)人應(yīng)盡的傳遞信息、溝通情況的責(zé)任。審計(jì)通知書是項(xiàng)目審計(jì)程序中前期工作的重要組成部分，它是明確審計(jì)雙方關(guān)系、確定審計(jì)雙方責(zé)任義務(wù)的重要書面證明。審計(jì)通知書由審計(jì)小組負(fù)責(zé)人草擬，報(bào)審計(jì)長(zhǎng)（或?qū)徲?jì)負(fù)責(zé)人）審批后送發(fā)給被審計(jì)單位。為了提高工作效率，審計(jì)小組于現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)前可以用傳真或電子郵件方式把審計(jì)通知書發(fā)送給被審計(jì)單位，爾后由審計(jì)人員前往審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)時(shí)把書面審計(jì)通知書當(dāng)面送交被審計(jì)單位。審計(jì)工作底稿是審計(jì)證據(jù)的載體，是指審計(jì)人員在執(zhí)行審計(jì)業(yè)務(wù)過程中，形成的全部審計(jì)工作記錄和獲取的資料。其內(nèi)容包括審計(jì)人員在制定和實(shí)施審計(jì)計(jì)劃時(shí)直接編制的、用以反映其審計(jì)思路和審計(jì)過程的工作記錄，審計(jì)人員從被審計(jì)單位或其他有關(guān)部門取得的、用作審計(jì)證據(jù)的各種原始資料，以及審計(jì)人員接受并審閱他人代為編制的審計(jì)記錄。審計(jì)工作底稿，是審計(jì)人員形成審計(jì)結(jié)論、發(fā)表審計(jì)意見的依據(jù)。審計(jì)工作底稿是審計(jì)人員審計(jì)業(yè)務(wù)中普遍使用的專業(yè)工具。編制和取得審計(jì)工作底稿是審計(jì)人員最主要的審計(jì)工作。審計(jì)工作底稿的主要作用：它是連接整個(gè)審計(jì)工作的紐帶，是形成審計(jì)結(jié)論、發(fā)表審計(jì)意見的直接依據(jù)，是解脫審計(jì)人員的審計(jì)責(zé)任、評(píng)價(jià)或考核審計(jì)人員專業(yè)能力與工作業(yè)績(jī)的依據(jù)?，F(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作期間，審計(jì)人員應(yīng)嚴(yán)格依照《萬(wàn)科內(nèi)部審計(jì)工作程序》、《萬(wàn)科內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范》和《審計(jì)工作底稿規(guī)范》開展現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作，特別是要整理編制好詳細(xì)的審計(jì)工作底稿，以便為撰寫審計(jì)報(bào)告和發(fā)表審計(jì)意見打下良好的基礎(chǔ)。現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)結(jié)束以前，審計(jì)小組應(yīng)就以下一些問題與被審計(jì)單位交換意見：1、審計(jì)過程中收集的數(shù)據(jù)是否客觀準(zhǔn)確；2、審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的各種問題是否屬實(shí)，表述是否清楚，數(shù)量金額是否準(zhǔn)確，披露是否充分，反映問題的證據(jù)是否確鑿；3、審計(jì)的初步結(jié)論是否科學(xué)公正。待雙方充分交換意見以后，應(yīng)形成正式的審計(jì)備忘錄或會(huì)議紀(jì)要，它是審計(jì)小組賴以整理審計(jì)報(bào)告（征求意見稿）的重要依據(jù)。審計(jì)報(bào)告是審計(jì)人員在實(shí)施了必要的審計(jì)程序后出具的，用于對(duì)被審計(jì)單位審計(jì)事項(xiàng)發(fā)表審計(jì)意見的書面文件。審計(jì)報(bào)告是審計(jì)工作的最終成果，是審計(jì)人員就審計(jì)項(xiàng)目工作成果的綜合體現(xiàn)，它記載了整個(gè)審計(jì)過程的結(jié)果，表現(xiàn)審計(jì)人員的觀點(diǎn)和意見。審計(jì)報(bào)告必須客觀、清楚、簡(jiǎn)明、富有建設(shè)性，保證其及時(shí)性、準(zhǔn)確性和相關(guān)性。審計(jì)報(bào)告應(yīng)說(shuō)明審計(jì)目標(biāo)、范圍和結(jié)果，應(yīng)恰當(dāng)?shù)乇砻鲗徲?jì)師的意見及應(yīng)采取的改進(jìn)措施和糾正行動(dòng)。審計(jì)人員應(yīng)嚴(yán)格按照《審計(jì)報(bào)告規(guī)范》的要求整理撰寫。項(xiàng)目審計(jì)負(fù)責(zé)人應(yīng)于現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)結(jié)束后的五個(gè)工作日內(nèi)撰寫出審計(jì)報(bào)告（征求意見稿），然后送交審計(jì)長(zhǎng)（或?qū)徲?jì)負(fù)責(zé)人，下同）審閱，一俟批準(zhǔn)，應(yīng)把審計(jì)報(bào)告（征求意見稿）下發(fā)給被審計(jì)單位征求意見。被審計(jì)單位在收到審計(jì)報(bào)告（征求意見稿）之日起十日內(nèi)將其書面意見送交審計(jì)室，如遇節(jié)假日可順延。審計(jì)雙方就審計(jì)報(bào)告（征求意見稿）交換意見的書面資料，平時(shí)可以用傳真或電子郵件等，最后意見交換完畢時(shí)應(yīng)將正式的書面資料郵寄給對(duì)方，以便審計(jì)檔案的管理。如果被審計(jì)單位在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)沒有作出正式的書面答復(fù)，審計(jì)室將按被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)報(bào)告（征求意見稿）沒有不同意見處理，即維持原報(bào)告內(nèi)容不變，并依此整理審計(jì)報(bào)告定稿，經(jīng)審計(jì)長(zhǎng)審閱后報(bào)總經(jīng)理簽署下發(fā)?！秲?nèi)審條例》中規(guī)定，如被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)決定持有異議，可在接到報(bào)告之日起十日內(nèi)向董事會(huì)提出申訴，由董事會(huì)進(jìn)行處理。被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)報(bào)告中陳述的事實(shí)、發(fā)表的審計(jì)意見、作出的審計(jì)決定等有不同意見時(shí)，可用書面形式向公司董事會(huì)提出申訴，董事會(huì)在接到申訴后，由董事會(huì)決定由誰(shuí)在什么時(shí)間如何進(jìn)行處理。董事會(huì)作出新的決定之前，被審計(jì)單位應(yīng)如實(shí)履行原審計(jì)報(bào)告的決定。董事會(huì)作出新的決定以后，審計(jì)室和被審計(jì)單位都應(yīng)按董事會(huì)的決定執(zhí)行。內(nèi)部審計(jì)師職業(yè)道德規(guī)范內(nèi)部審計(jì)師職業(yè)道德是指為指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)師在從事審計(jì)工作中保持獨(dú)立的地位、公正的態(tài)度和約束自己行為而制定的一套職業(yè)德規(guī)范。目的是從道德觀念上促使內(nèi)部審計(jì)師隨時(shí)能自覺地保持一種職業(yè)上應(yīng)有的態(tài)度和風(fēng)范，以樹立良好的職業(yè)形象。內(nèi)部審計(jì)師也必須保持行為的高標(biāo)準(zhǔn)，才能有效地履行其職責(zé)，才能提高審計(jì)職業(yè)在社會(huì)和企業(yè)內(nèi)部的聲譽(yù)和信任感。1、內(nèi)部審計(jì)師在履行其義務(wù)和職責(zé)時(shí)，應(yīng)該誠(chéng)實(shí)、客觀、公正、勤奮。2、內(nèi)部審計(jì)師應(yīng)當(dāng)誠(chéng)懇地對(duì)待本公司的一切事務(wù)和可能審計(jì)的對(duì)象，不得故意參與任何非法的或不正當(dāng)活動(dòng)。3、內(nèi)部審計(jì)師不得故意從事有損于內(nèi)部審計(jì)職業(yè)或本公司榮譽(yù)的行為或活動(dòng)。4、內(nèi)部審計(jì)師不得參加可能與本公司利益相悖的任何活動(dòng)，或有礙他們客觀地履行其義務(wù)和責(zé)任的活動(dòng)。5、內(nèi)部審計(jì)師不得接受被審計(jì)單位或其他與本公司有聯(lián)系的企業(yè)贈(zèng)送的任何有價(jià)值的物品，以免削弱他們的專業(yè)判斷能力。6、內(nèi)部審計(jì)師只能從事力所能及的、適當(dāng)?shù)膶I(yè)審計(jì)工作。7、內(nèi)部審計(jì)師應(yīng)采取適當(dāng)?shù)拇胧┳裱秲?nèi)部審計(jì)條例》和相關(guān)的制度規(guī)定。8、內(nèi)部審計(jì)師應(yīng)慎重地使用在履行職責(zé)過程中所獲得的信息，不得用機(jī)密信息謀取私利，或在使用信息時(shí)違反法律和損害本公司的利益。9、內(nèi)部審計(jì)師在匯報(bào)工作結(jié)果時(shí)，應(yīng)充分揭示他們所掌握的重要事實(shí)，否則，審計(jì)報(bào)告失真或掩蓋被審計(jì)單位的非法行為。10、內(nèi)部審計(jì)師應(yīng)不斷努力提高自己的能力、工作效率和改善工作質(zhì)量。11、內(nèi)部審計(jì)師在從事專業(yè)工作時(shí)，要銘記其職責(zé)，保持《內(nèi)部審計(jì)條例》規(guī)定的高標(biāo)準(zhǔn)工作能力、道德和尊嚴(yán)，內(nèi)部審計(jì)師應(yīng)遵守公司的各項(xiàng)規(guī)定，維護(hù)公司的目標(biāo)。審計(jì)室業(yè)務(wù)架構(gòu)1、在審計(jì)室內(nèi)把集團(tuán)的地產(chǎn)業(yè)務(wù)分為兩個(gè)片區(qū)，既南片和北片；2、審計(jì)室暫定八名審計(jì)人員，其中審計(jì)、財(cái)務(wù)專業(yè)的六名，預(yù)決算、建筑專業(yè)二名；3、審計(jì)室設(shè)兩個(gè)組：一組和二組分別對(duì)南北兩片區(qū)予以管理，審計(jì)人員具體分工，統(tǒng)一調(diào)配；4、具有行政職務(wù)的人員和審計(jì)師均可成為項(xiàng)目的主審和巡視員；5、除地產(chǎn)行業(yè)外的審計(jì)，不具體分工，視當(dāng)時(shí)情況而定；6、現(xiàn)有人員分工：一組主管南片由劉文群負(fù)責(zé)，組員鄒平東、高麗英等；二組主管北片由傅道武負(fù)責(zé)，組員丁德飛、張松濤等。7、為全面熟悉集團(tuán)的地產(chǎn)運(yùn)作，實(shí)行輪換制，各組和審計(jì)人員兩年內(nèi)輪換一次。職務(wù)說(shuō)明書一、基本資料：職務(wù)名稱主任直接上級(jí)職位審計(jì)室負(fù)責(zé)人所屬部門審計(jì)室工資等級(jí)轄員人數(shù) 人定員人數(shù)1人二、崗位職責(zé)描述序號(hào)工作概述工作活動(dòng)內(nèi)容工作權(quán)責(zé)工作結(jié)果1主持負(fù)責(zé)審計(jì)室的日常工作1、制定審計(jì)工作計(jì)劃，確定審計(jì)目標(biāo)和審計(jì)范圍2、確定審計(jì)項(xiàng)目，組成審計(jì)小組，指定審計(jì)小組長(zhǎng)（主審），明確具體的審計(jì)要求3、審核批準(zhǔn)審計(jì)方案，審計(jì)、修改審計(jì)報(bào)告全面負(fù)責(zé)審計(jì)室日常工作：制訂計(jì)劃；主要負(fù)責(zé)南片地區(qū)的具體審計(jì)事項(xiàng)。2監(jiān)督指導(dǎo)審計(jì)小組的工作親臨審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)督促并指導(dǎo)審計(jì)小組成員的工作。檢查工作質(zhì)量3向主管領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告工作1、向主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告審計(jì)工作結(jié)果2、向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)情況3、向被審計(jì)單位提供獨(dú)立客觀的經(jīng)營(yíng)評(píng)價(jià)和改進(jìn)建議向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)工作。4主審審計(jì)項(xiàng)目到被審計(jì)單位審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)5領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作臨時(shí)性任務(wù)三、任職資格：任職資格項(xiàng)目任職資格說(shuō)明最低學(xué)歷 / 專業(yè) / 及技術(shù)職稱本科/審計(jì)、會(huì)計(jì)專業(yè)/審計(jì)或會(huì)計(jì)師需培訓(xùn)時(shí)間 / 科目房地產(chǎn)綜合能力較強(qiáng)相關(guān)年限和經(jīng)驗(yàn)：審計(jì)、會(huì)計(jì)經(jīng)驗(yàn)五年以上性別、年齡特征性別不限、30-50體能需求良好職務(wù)說(shuō)明書一、基本資料：職務(wù)名稱副主任直接上級(jí)職位室主任所屬部門審計(jì)室工資等級(jí)轄員人數(shù) 人定員人數(shù)1人二、崗位職責(zé)描述序號(hào)工作概述工作活動(dòng)內(nèi)容工作權(quán)責(zé)工作結(jié)果1協(xié)助主任做好審計(jì)室的日常行政和業(yè)務(wù)管理工作1、確定北片審計(jì)項(xiàng)目，組成審計(jì)小組，指定審計(jì)小組長(zhǎng)（主審），明確具體的審計(jì)要求；審核審計(jì)方案，審計(jì)、修改審計(jì)報(bào)告2、組織制定各項(xiàng)審計(jì)管理規(guī)定和審計(jì)技術(shù)規(guī)范3、負(fù)責(zé)審計(jì)室對(duì)集團(tuán)各公司日常信息的收集和整理工作主要負(fù)責(zé)北片地區(qū)的審計(jì)工作；負(fù)責(zé)審計(jì)室的專業(yè)建設(shè)工作；負(fù)責(zé)審計(jì)檔案的管理、網(wǎng)頁(yè)的建設(shè)工作；定期檢查日常信息收集情況2監(jiān)督指導(dǎo)審計(jì)小組的工作親臨審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)督促并指導(dǎo)審計(jì)小組成員的工作。檢查北片審計(jì)工作質(zhì)量3向主任及審計(jì)負(fù)責(zé)人報(bào)告工作4、向主任報(bào)告審計(jì)工作結(jié)果5、向?qū)徲?jì)負(fù)責(zé)人匯報(bào)審計(jì)情況6、向被審計(jì)單位提供獨(dú)立客觀的經(jīng)營(yíng)評(píng)價(jià)和改進(jìn)建議向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)工作。4主審審計(jì)項(xiàng)目到被審計(jì)單位審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)5領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作臨時(shí)性任務(wù)二、任職資格：任職資格項(xiàng)目任職資格說(shuō)明最低學(xué)歷 / 專業(yè) / 及技術(shù)職稱本科/審計(jì)、會(huì)計(jì)專業(yè)/審計(jì)或會(huì)計(jì)師相關(guān)專業(yè)經(jīng)濟(jì)管理、房地產(chǎn)綜合能力較強(qiáng)相關(guān)年限和經(jīng)驗(yàn)：審計(jì)、會(huì)計(jì)經(jīng)驗(yàn)五年以上性別、年齡特征性別不限、30-50體能需求良好職務(wù)說(shuō)明書一、基本資料職務(wù)名稱一部主管直接上級(jí)職位室主任所屬部門審計(jì)室工資等級(jí)轄員人數(shù) 人定員人數(shù)1人二、崗位職責(zé)描述序號(hào)工作概述工作活動(dòng)內(nèi)容工作權(quán)責(zé)工作結(jié)果1負(fù)責(zé)南片的審計(jì)事項(xiàng)制定項(xiàng)目審計(jì)工作計(jì)劃，擬定審計(jì)目標(biāo)和審計(jì)范圍，審計(jì)方案，編寫審計(jì)小結(jié)、報(bào)告，修改審計(jì)報(bào)告負(fù)責(zé)深圳、上海、成都項(xiàng)目審計(jì)2負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)并檢查審計(jì)小組成員的工作實(shí)施審計(jì)和檢查審計(jì)小組的工作負(fù)責(zé)專業(yè)工作主要負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理、工程預(yù)決算和專項(xiàng)審計(jì)專業(yè)方面 的研究和培訓(xùn)工作負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)決算的工作規(guī)定、技術(shù)要求和相關(guān)的培訓(xùn)計(jì)劃3向主管領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告工作向主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告審計(jì)工作結(jié)果向被審計(jì)單位提供獨(dú)立客觀的經(jīng)營(yíng)評(píng)價(jià)和改進(jìn)建議4日常分析性工作1、收集對(duì)口單位的財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)等相關(guān)信息2、定期寫出分析性審計(jì)意見書5領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作臨時(shí)性任務(wù)三、任職資格：任職資格項(xiàng)目任職資格說(shuō)明最低學(xué)歷 / 專業(yè) / 及技術(shù)職稱本科/審計(jì)、會(huì)計(jì)專業(yè)/審計(jì)或會(huì)計(jì)師相關(guān)知識(shí)預(yù)決算、房地產(chǎn)綜合能力較強(qiáng)相關(guān)年限和經(jīng)驗(yàn)：審計(jì)、會(huì)計(jì)經(jīng)驗(yàn)五年以上性別、年齡特征性別不限、30-50體能需求良好職務(wù)說(shuō)明書二、基本資料職務(wù)名稱二部主管直接上級(jí)職位室主任所屬部門審計(jì)室工資等級(jí)轄員人數(shù) 人定員人數(shù)1人二、崗位職責(zé)描述序號(hào)工作概述工作活動(dòng)內(nèi)容工作權(quán)責(zé)工作結(jié)果1負(fù)責(zé)北片的審計(jì)事項(xiàng)制定項(xiàng)目審計(jì)工作計(jì)劃，擬定審計(jì)目標(biāo)和審計(jì)范圍，審計(jì)方案，編寫審計(jì)小結(jié)、報(bào)告，修改審計(jì)報(bào)告負(fù)責(zé)北京、天津、沈陽(yáng)地區(qū)的項(xiàng)目審計(jì)2負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作參與現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)并檢查審計(jì)小組成員的工作。實(shí)施審計(jì)和檢查審計(jì)小組的工作3負(fù)責(zé)專業(yè)工作主要對(duì)內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)決算審計(jì)等專業(yè)方面 的研究和培訓(xùn)工作負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)決算的工作規(guī)定、技術(shù)要求和相關(guān)的培訓(xùn)計(jì)劃4向主管領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告工作1、向主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告審計(jì)工作結(jié)果2、向被審計(jì)單位提供獨(dú)立客觀的經(jīng)營(yíng)評(píng)價(jià)和改進(jìn)建議日常分析性工作3、收集對(duì)口單位的財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)等相關(guān)信息4、定期寫出分析性審計(jì)意見書5領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作臨時(shí)性任務(wù)三、任職資格：任職資格項(xiàng)目任職資格說(shuō)明最低學(xué)歷 / 專業(yè) / 及技術(shù)職稱本科/審計(jì)、會(huì)計(jì)專業(yè)/審計(jì)或會(huì)計(jì)師相關(guān)知識(shí)房地產(chǎn)綜合能力較強(qiáng)相關(guān)年限和經(jīng)驗(yàn)：審計(jì)、會(huì)計(jì)經(jīng)驗(yàn)五年以上性別、年齡特征性別不限、30-50體能需求良好職務(wù)說(shuō)明書一、基本資料：職務(wù)名稱高級(jí)審計(jì)員直接上級(jí)職位主管所屬部門審計(jì)室工資等級(jí)轄員人數(shù)1定員人數(shù)1二、崗位職責(zé)描述序號(hào)工作概述工作活動(dòng)內(nèi)容工作權(quán)責(zé)工作結(jié)果1根據(jù)審計(jì)工作計(jì)劃負(fù)責(zé)具體項(xiàng)目的審計(jì)工作1、根據(jù)審計(jì)計(jì)劃的要求和審計(jì)調(diào)查的結(jié)果，編寫審計(jì)方案和具體的審計(jì)程序2、組織、領(lǐng)導(dǎo)并完成現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作編制審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃、進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、檢查審計(jì)小組人員的工作情況。2撰寫審計(jì)報(bào)告1、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)結(jié)束后，及時(shí)完成審計(jì)報(bào)告草稿2、按審計(jì)主管或主任的要求，修改報(bào)告草稿并完成最后報(bào)告3完成審計(jì)經(jīng)理指定的其他工作1、根據(jù)分工安排，協(xié)助主審搞好具體項(xiàng)目的現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作2、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)結(jié)束后，及時(shí)完成審計(jì)小結(jié)并向主審匯報(bào)具體審計(jì)情況3、積極參與具體項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告的修改工作向?qū)徲?jì)主管和主任匯報(bào)工作。4日常分析性工作1、收集對(duì)口單位的財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)等相關(guān)信息2、定期寫出分析性審計(jì)意見書5領(lǐng)導(dǎo)交辦事項(xiàng)及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)三、任職資格：任職資格項(xiàng)目任職資格說(shuō)明最低學(xué)歷 / 專業(yè) / 及技術(shù)職稱大專/審計(jì)、會(huì)計(jì)/審計(jì)或會(huì)計(jì)師相關(guān)知識(shí)房地產(chǎn)綜合能力良好相關(guān)年限和經(jīng)驗(yàn)：三年以上性別、年齡特征28--40體能需求良好職務(wù)說(shuō)明書一、基本資料職務(wù)名稱審計(jì)員直接上級(jí)職位主管所屬部門審計(jì)室工資等級(jí)轄員人數(shù)定員人數(shù)4二、崗位職責(zé)描述序號(hào)工作概述（所耗時(shí)間）工作活動(dòng)內(nèi)容工作權(quán)責(zé)工作結(jié)果1主審項(xiàng)目1、按年度審計(jì)計(jì)劃的安排，負(fù)責(zé)多個(gè)公司或項(xiàng)目的主審工作2、進(jìn)行審計(jì)前的準(zhǔn)備，收集有關(guān)資料編寫審計(jì)方案，確定審計(jì)重點(diǎn)和審計(jì)程序，安排助審人員的分工3、組織進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，收集審計(jì)依據(jù)、檢查審計(jì)進(jìn)度4、整理、分析、復(fù)核審計(jì)底稿，形成初步的審計(jì)意見，向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)工作的情況5、編寫審計(jì)報(bào)告初稿，征求被審計(jì)單位意見，并根據(jù)反饋意見進(jìn)行修改，形成審計(jì)報(bào)告編制審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃、進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、檢查審計(jì)小組人員的工作情況、編寫審計(jì)報(bào)告、向?qū)徲?jì)室主管或主任匯報(bào)工作。2助審工作1、對(duì)計(jì)劃安排的協(xié)助審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合性、實(shí)質(zhì)性的測(cè)試工作，收集審計(jì)依據(jù)、編寫審計(jì)底稿2、對(duì)工作底稿進(jìn)行整理、復(fù)核、分析，編寫審計(jì)小結(jié)3日常分析性工作1、收集對(duì)口單位的財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)等相關(guān)信息2、定期寫出分析性審計(jì)意見書4領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的任務(wù)完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的專項(xiàng)課研和專題分析工作。5三、任職資格：任職資格項(xiàng)目任職資格說(shuō)明最低學(xué)歷 / 專業(yè) / 及技術(shù)職稱大專/審計(jì)、會(huì)計(jì)/審計(jì)或會(huì)計(jì)師相關(guān)專業(yè)綜合能力良好相關(guān)年限和經(jīng)驗(yàn)：三年以上性別、年齡特征性別不限、28--50體能需求良好
解放軍文職招聘考試工作計(jì)劃范文-解放軍文職人員招聘-軍隊(duì)文職考試-紅師教育
發(fā)布時(shí)間：2017-09-20 21:34:45工作計(jì)劃范文公司年度工作計(jì)劃在進(jìn)一步落實(shí)總公司**年工作會(huì)議精神，認(rèn)真總結(jié)我們的成績(jī)和不足，在積極分析形勢(shì)和統(tǒng)一思想的前提下，明確今年公司的發(fā)展目標(biāo)和發(fā)展方向，確保公司持續(xù)、快速、穩(wěn)健發(fā)展。一、**年的經(jīng)營(yíng)工作**年，是**公司全面貫徹落實(shí)總公司 發(fā)展、創(chuàng)新 精神的第一年，也是我們?nèi)鎸?shí)施** 2007年業(yè)務(wù)規(guī)劃的第一年。在總公司的正確領(lǐng)導(dǎo)和各有關(guān)部門及兄弟單位的大力支持下，在公司全體員工的團(tuán)結(jié)努力下，公司領(lǐng)導(dǎo)班子按照年初確定的各項(xiàng)目標(biāo)，解放思想，銳意進(jìn)取，兢兢業(yè)業(yè)地做好各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理工作，實(shí)現(xiàn)了公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展，無(wú)論貿(mào)易量、貿(mào)易額還是利潤(rùn)均創(chuàng)歷史最好水平。（一）公司的主要經(jīng)營(yíng)成果（略）各位同志，回顧公司一年來(lái)的工作，**年是公司高速發(fā)展的一年，也是廣大員工得到實(shí)惠最多的一年，總結(jié)今年的工作，我們的主要體會(huì)是：一是堅(jiān)定執(zhí)行總公司下達(dá)的各項(xiàng)指令。公司領(lǐng)導(dǎo)班子認(rèn)真執(zhí)行和貫徹總公司的各項(xiàng)政策的同時(shí)，總公司的大力支持也給我們創(chuàng)造了良好的經(jīng)營(yíng)氛圍和寬松的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，有了總公司強(qiáng)有力的后盾，增強(qiáng)了我們戰(zhàn)勝各種困難的決心和信心。二是堅(jiān)持服務(wù)理念，穩(wěn)固各項(xiàng)代理工作。我們始終為總公司、煉廠、各兄弟單位提供最優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)，利用我們的服務(wù)來(lái)穩(wěn)固各項(xiàng)主營(yíng)業(yè)務(wù)工作，得到了各方面的肯定和認(rèn)同。三是堅(jiān)持解放思想，以創(chuàng)新求發(fā)展。按照總公司提出的 發(fā)展、創(chuàng)新 的口號(hào)，用創(chuàng)新觀念引領(lǐng)公司進(jìn)一步的發(fā)展。我們目前在石化產(chǎn)品、技術(shù)裝備、貨運(yùn)代理業(yè)務(wù)方面在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)上開發(fā)了不少的新品種和新業(yè)務(wù)，構(gòu)成了公司新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。四是注重培訓(xùn)工作，加強(qiáng)培訓(xùn)力度。我們根據(jù)公司的實(shí)際情況和員工的不同需要，制定出合適的培訓(xùn)計(jì)劃，按照進(jìn)度實(shí)施。我們培訓(xùn)宗旨是，不僅要求學(xué)歷培訓(xùn)更要注重能力培訓(xùn)，不斷的補(bǔ)充和更新，利用培訓(xùn)這個(gè)渠道，為公司的發(fā)展奠定良好的人才基礎(chǔ)。五是加強(qiáng)公司的企業(yè)文化宣傳教育。我們通過各種途徑將公司 誠(chéng)信、進(jìn)取 的企業(yè)文化精神深入人心，成為我們員工工作和行為中的一種自覺習(xí)慣。**年，**公司在上級(jí)的支持和全體員工的努力下，取得了歷史性的突破。在面對(duì)勝利的時(shí)候，我們也清醒地看到，工作上還存在不足和需要解決的問題。一是新業(yè)務(wù)開拓不夠。我們雖然緊緊依托石油企業(yè)，做好現(xiàn)有的業(yè)務(wù)，但石油的業(yè)務(wù)領(lǐng)域很廣，可開發(fā)的空間還很大，盡管做了一些工作，但沒有重大進(jìn)展。二是教育培訓(xùn)跟不上公司發(fā)展需要。**年初，公司在培訓(xùn)工作的方案和資金上下了很大的力量。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要和員工的實(shí)際狀況，全年開展了外貿(mào)英語(yǔ)、辦公自動(dòng)化、崗位資格等幾個(gè)方面的培訓(xùn)工作，但由于受到 非典 的影響，以及業(yè)務(wù)繁雜等原因，有一段時(shí)間培訓(xùn)工作抓的不是很緊，全員的整體素質(zhì)亟待提高。三是石蠟配送中心運(yùn)做出現(xiàn)下滑趨勢(shì)。2002年4月1日起，按照總公司石蠟業(yè)務(wù)統(tǒng)一運(yùn)做的要求，**中聯(lián)油貨代公司成立了石蠟配送中心，對(duì)中聯(lián)油東北地區(qū)各個(gè)公司從**港出口的石蠟進(jìn)行統(tǒng)一配送。**年，由于從**港出口石蠟量銳減，配送中心業(yè)務(wù)運(yùn)作受到較大的影響。工作中存在的這些問題，需要我們?cè)谛碌囊荒昀镩_拓發(fā)展中協(xié)調(diào)解決，也需要得到上級(jí)主管部門的支持。二、**年工作目標(biāo)和主要任務(wù)**年總公司的工作指導(dǎo)思想和總體思路是：貫徹落實(shí)集團(tuán)公司工作會(huì)議精神，服從和服務(wù)于中國(guó)石油的整體戰(zhàn)略，堅(jiān)持以人為本，實(shí)現(xiàn) 三個(gè)轉(zhuǎn)變 ，以加快發(fā)展為主題，以提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)為宗旨，鞏固進(jìn)出口，擴(kuò)大國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)，強(qiáng)化海外營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，提高業(yè)務(wù)運(yùn)做質(zhì)量，繼續(xù)整合業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)一體化運(yùn)做。為把公司建成國(guó)內(nèi)領(lǐng)先、國(guó)際知名，與中國(guó)石油國(guó)際化經(jīng)營(yíng)規(guī)模相匹配的國(guó)際石油貿(mào)易公司而奮斗。**公司要在總公司**年的工作指導(dǎo)思想和總體思路指導(dǎo)下，全力配合，依照自身?xiàng)l件努力發(fā)展，公司上下統(tǒng)一思想，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，腳踏實(shí)地，開拓創(chuàng)新，將**公司建成地區(qū)領(lǐng)先、國(guó)內(nèi)知名、管理先進(jìn)的國(guó)際貿(mào)易公司。**年經(jīng)營(yíng)目標(biāo)：（略）**年質(zhì)量目標(biāo)：（略）**年單項(xiàng)控制指標(biāo)：（略）**公司目前面臨的形勢(shì)**年3月份，總公司王立華總裁來(lái)到**公司進(jìn)行調(diào)研，對(duì)**公司的經(jīng)營(yíng)狀況和下一步的發(fā)展提出了希望和要求。根據(jù)王立華總裁的講話精神，**年**公司的發(fā)展要立足于創(chuàng)新，堅(jiān)持以發(fā)展為主線，認(rèn)真研究和解決公司的發(fā)展問題。**公司地處開放沿海城市，是石油主要加工和生產(chǎn)地，有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)。從**公司的外部環(huán)境來(lái)看，在 十五 期間，**石化分公司將達(dá)到2000萬(wàn)噸的加工量，**西太平洋煉廠將達(dá)到1000萬(wàn)噸的加工量；從**城市的發(fā)展來(lái)看，國(guó)家提出 振興東北老工業(yè)基地 的戰(zhàn)略方針，市政府提出了建設(shè) 大** 的口號(hào)，作為東北經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要港口，市政府要在5年內(nèi)再建一個(gè)**港，將**建設(shè)成為東北亞一流的港口城市；從內(nèi)部環(huán)境來(lái)看，總公司2006年的經(jīng)營(yíng)額要達(dá)到100億美元。這些內(nèi)外部環(huán)境對(duì)**公司的發(fā)展提出了迫切的要求。目前**公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，已經(jīng)基本實(shí)現(xiàn)了以原油、成品油、石化產(chǎn)品、技術(shù)裝備和貨運(yùn)代理五大業(yè)務(wù)單元并進(jìn)的發(fā)展態(tài)勢(shì)。有利因素：1、業(yè)務(wù)量增大。**年，**公司計(jì)劃進(jìn)出口總量1074萬(wàn)噸，其中進(jìn)口643萬(wàn)噸，出口431萬(wàn)噸；**年預(yù)計(jì)進(jìn)出口總量達(dá)到1158萬(wàn)噸，其中進(jìn)口825萬(wàn)噸，出口333萬(wàn)噸，同比增加7.8%。隨著業(yè)務(wù)量的增大，工作量也會(huì)相應(yīng)的增多，對(duì)我們的工作將會(huì)是一個(gè)極大的考驗(yàn)，同時(shí)也給我們員工提供了一個(gè)鍛煉的機(jī)會(huì)。2、貿(mào)易方式增加。隨著工作的深入開展，在做好五大主營(yíng)業(yè)務(wù)的同時(shí)，今年將會(huì)增加來(lái)料加工貿(mào)易方式。這種貿(mào)易方式會(huì)給**公司帶來(lái)很大的機(jī)遇，同時(shí)這也是一個(gè)挑戰(zhàn)，要求我們員工的專業(yè)素質(zhì)要高，服務(wù)工作要到位，在得到收益的同時(shí)促進(jìn)員工素質(zhì)的提高，對(duì)公司的發(fā)展將產(chǎn)生深遠(yuǎn)的意義。3、**石化分公司 十五 改造擴(kuò)建項(xiàng)目的啟動(dòng)，為我們公司的技術(shù)裝備業(yè)務(wù)增加了商機(jī)，提供了廣闊的空間。**年，為**石化分公司進(jìn)口設(shè)備19項(xiàng)，成交金額達(dá)到457萬(wàn)美元；預(yù)計(jì)**年設(shè)備成交金額將達(dá)到900萬(wàn)美元，同比增加97%。不利因素：1、原油（大慶）出口急劇減少，將影響公司收入。**年原油出口180萬(wàn)噸，**年預(yù)計(jì)出口50萬(wàn)噸；按照每桶21美元計(jì)算，**年將減少近30萬(wàn)美元，同比降低73%，對(duì)**公司的收入會(huì)產(chǎn)生巨大的影響。另外，原油代理費(fèi)將由0.5%降到0.3%，我公司的收入會(huì)產(chǎn)生很大的影響。2、成品油出口工作將受政策的影響。由于**年底，國(guó)家對(duì)成品油出口退稅政策的改變，會(huì)導(dǎo)致**年成品油市場(chǎng)的巨大波動(dòng)。我公司的成品油出口量和價(jià)格都會(huì)受到?jīng)_擊，出口工作會(huì)更加的困難。另外，**年出口成品油的代理費(fèi)將由1%降低到0.5%，也會(huì)極大地影響**公司的收入。3、石蠟利潤(rùn)空間縮小。**公司的收入主要是由代理費(fèi)和石蠟利潤(rùn)構(gòu)成。雖然**公司的石蠟從前幾年每噸300多元的利潤(rùn)降到現(xiàn)在的100多元，但依然是中聯(lián)油系統(tǒng)中石蠟利潤(rùn)最高的，這與我們員工的努力和煉廠的支持是分不開的。**年，因?yàn)槭袌?chǎng)變化等因素，石蠟的利潤(rùn)空間將會(huì)更低，**公司能夠得到的利潤(rùn)就會(huì)大大的縮小。4、**年基礎(chǔ)油出口退稅政策取消，將影響**公司基礎(chǔ)油業(yè)務(wù)的出口。而基礎(chǔ)油出廠價(jià)的提高，也會(huì)降低我們的出口競(jìng)爭(zhēng)力。5、隊(duì)伍素質(zhì)不能完全適應(yīng)公司做大做強(qiáng)的需要。目前，**公司共有員工66人，平均年齡38.78歲，擁大學(xué)以上學(xué)歷的有21人；其中40歲以下的29人，40歲以上的37人，業(yè)務(wù)部門39人，職能部門27人；公司持證上崗48人，持證率達(dá)到77%。進(jìn)行對(duì)比后發(fā)現(xiàn)，**公司整體人員年齡偏大，業(yè)務(wù)素質(zhì)達(dá)不到公司進(jìn)一步發(fā)展的需要，迫切的需要解決。采取的應(yīng)對(duì)措施1、緊緊依托于石油企業(yè)，擴(kuò)大主業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍。**公司已經(jīng)形成原油、成品油、石化產(chǎn)品、技術(shù)裝備和貨運(yùn)代理五大主業(yè)經(jīng)營(yíng)為整體的貿(mào)易方式，作為石油企業(yè)的一份子，只有依靠于中國(guó)石油這個(gè)母體，以石油企業(yè)作為公司發(fā)展的強(qiáng)大后盾，才能壯大我們的公司，才能充分發(fā)揮我們的潛能。2、做好代理執(zhí)行的同時(shí)，擴(kuò)大自營(yíng)業(yè)務(wù)。**公司將一如既往的做好各項(xiàng)代理工作，根據(jù)公司發(fā)展的需要，擴(kuò)大自營(yíng)業(yè)務(wù)的開發(fā)力度。在石油化工進(jìn)出口方面，進(jìn)一步開拓精細(xì)化工市場(chǎng)。精細(xì)化工具有用途廣、成本低、風(fēng)險(xiǎn)小和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)效益較好的特點(diǎn)，我們要利用現(xiàn)有石蠟市場(chǎng)基礎(chǔ)，大膽嘗試新市場(chǎng)和新產(chǎn)品的開發(fā)，為公司增加新的經(jīng)濟(jì)效益。3、鞏固現(xiàn)有業(yè)務(wù)，擴(kuò)大新的業(yè)務(wù)渠道。在鞏固做好現(xiàn)有業(yè)務(wù)的同時(shí)，我們依靠中國(guó)石油，發(fā)揮自身的優(yōu)勢(shì)，與其他石油企業(yè)加強(qiáng)聯(lián)合，擴(kuò)大主業(yè)經(jīng)營(yíng)的范圍，為公司的發(fā)展尋找新的經(jīng)濟(jì)效益增長(zhǎng)點(diǎn)，擴(kuò)大新的業(yè)務(wù)渠道。根據(jù)總公司提出的 主業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、適度擴(kuò)張戰(zhàn)略、創(chuàng)新戰(zhàn)略、資本運(yùn)營(yíng)戰(zhàn)略和低成本戰(zhàn)略 的五大戰(zhàn)略目標(biāo)，結(jié)合公司的實(shí)際情況，用最佳的經(jīng)營(yíng)方式，將船代業(yè)務(wù)順利的開展起來(lái)。4、堅(jiān)持隊(duì)伍穩(wěn)定，擴(kuò)大專業(yè)化的中堅(jiān)力量。針對(duì)公司員工的情況，按照**公司的培訓(xùn)原則，對(duì)50周歲以下的男員工和45周歲以下的女員工進(jìn)行強(qiáng)制培訓(xùn)；通過對(duì)中層干部和業(yè)務(wù)骨干的培訓(xùn)，爭(zhēng)取培養(yǎng)一支專業(yè)化的中堅(jiān)力量，為公司的發(fā)展提供人才保障；在總公司人員編制允許的情況下，引進(jìn)優(yōu)秀人才。為了實(shí)現(xiàn)**年的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，我們還要做好以下幾個(gè)方面的工作：（一）繼續(xù)發(fā)展主業(yè)經(jīng)營(yíng)。以優(yōu)質(zhì)服務(wù)為宗旨，把主營(yíng)業(yè)務(wù)放在優(yōu)先和突出發(fā)展的位置上，尤其要在引進(jìn)新的貿(mào)易手段，提高貿(mào)易技術(shù)含量上下功夫，實(shí)現(xiàn)公司持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展。石油一部今年要完成原油進(jìn)口265萬(wàn)噸，原油出口50萬(wàn)噸，汽油出口1.14萬(wàn)噸；石油二部今年要完成原油進(jìn)口560萬(wàn)噸，汽油及石腦油出口155萬(wàn)噸。石油一部和石油二部要與各相關(guān)部門通力合作，加強(qiáng)協(xié)調(diào)，在為中聯(lián)油總公司、煉廠和各兄弟單位做好服務(wù)工作的同時(shí)，還要加大開拓新的經(jīng)營(yíng)模式的力度，降低經(jīng)營(yíng)成本，利用不同的經(jīng)營(yíng)手段，增加新的經(jīng)濟(jì)效益；不斷加強(qiáng)與地方關(guān)檢的聯(lián)系，保證船舶及時(shí)靠離；制定科學(xué)的業(yè)務(wù)流程，及時(shí)傳遞單據(jù)，保證通關(guān)工作的順暢有序；明確分工，分清職責(zé)和義務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行公司的各項(xiàng)管理規(guī)定，確保**年的工作順利完成。石化產(chǎn)品部**年石化產(chǎn)品進(jìn)出口將達(dá)到14萬(wàn)噸。石化產(chǎn)品部還要繼續(xù)加強(qiáng)市場(chǎng)運(yùn)做能力，擴(kuò)大國(guó)內(nèi)外的石化產(chǎn)品市場(chǎng)，利用現(xiàn)有的公司條件和優(yōu)勢(shì)，大力開展新業(yè)務(wù)的運(yùn)做。利用我們的有利因素、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)和努力的工作，來(lái)贏得各方面的客戶。技術(shù)裝備部**年要完成簽約額1500萬(wàn)美元。利用**石化分公司改擴(kuò)建契機(jī)，努力爭(zhēng)取各類設(shè)備的進(jìn)出口權(quán)，同時(shí)還要加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)的服務(wù)水平和業(yè)務(wù)員整體素質(zhì)，做好為煉廠進(jìn)出口設(shè)備工作。繼續(xù)鞏固現(xiàn)有的社會(huì)業(yè)務(wù)，保持穩(wěn)定的客源，為今后的代理工作打下良好的基礎(chǔ)。貨代公司要繼續(xù)理順業(yè)務(wù)流程，提高工作效率，逐步提高在崗人員的思想和業(yè)務(wù)素質(zhì)；加強(qiáng)與總公司及各分公司的聯(lián)系，立足于服務(wù)角度，為總公司及公司管理決策提供及時(shí)準(zhǔn)確的物流信息，完善相關(guān)的倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施建設(shè)，為下一步擴(kuò)大倉(cāng)儲(chǔ)工作，提供有利的保障。（二）加強(qiáng)信息交流，發(fā)揮整體優(yōu)勢(shì)**年，根據(jù)總公司 統(tǒng)一運(yùn)做 的要求，我們要加強(qiáng)與總公司之間的信息交流和溝通?？偣疽谌就菩惺褂孟冗M(jìn)的業(yè)務(wù)交易軟件系統(tǒng)和臺(tái)帳管理軟件系統(tǒng)，在推行過程中，也就是流程再造的過程。要加強(qiáng)公司網(wǎng)站的建設(shè)，全面提高公司網(wǎng)站的質(zhì)量，開展公司內(nèi)外的情報(bào)互動(dòng)工作，為領(lǐng)導(dǎo)的決策提供信息支持。我們還要充分利用總公司的信息優(yōu)勢(shì)，增加公司的經(jīng)營(yíng)效益。公司各部門還要進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)流程，明確各業(yè)務(wù)職責(zé)，強(qiáng)化區(qū)域聯(lián)合理念，發(fā)揮出自身的優(yōu)勢(shì)。不僅要服從總公司的一體化運(yùn)做，遵守運(yùn)行規(guī)則，還要增強(qiáng)自身發(fā)展能力，確保在一體化的運(yùn)做中保值增值。（三）加強(qiáng)企業(yè)管理，提高管理水平**年，公司還要在財(cái)務(wù)管理、行政管理和業(yè)務(wù)管理上下大力氣，將公司的各項(xiàng)管理工作提升到一個(gè)新的高度。規(guī)范各項(xiàng)管理制度，統(tǒng)一執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，我們不僅要在制度上完善和加控，還要加強(qiáng)對(duì)制度執(zhí)行期間的管理，對(duì)執(zhí)行中出現(xiàn)的問題要及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)解決，確保制度執(zhí)行的有效性。我們要全面實(shí)行預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算計(jì)劃，控制預(yù)算外開支。繼續(xù)推行總公司資金統(tǒng)一管理、統(tǒng)一運(yùn)做的制度，降低管理費(fèi)用，控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保有效經(jīng)營(yíng)。強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理職能，使財(cái)務(wù)管理向事前預(yù)測(cè)、事中控制、事后分析、提出建議的綜合財(cái)務(wù)管理方式的轉(zhuǎn)變。（四）加強(qiáng)培訓(xùn)工作，提高員工的整體素質(zhì)一流的企業(yè)需要一流的人才。公司要成為地區(qū)領(lǐng)先、國(guó)內(nèi)知名、管理先進(jìn)的國(guó)際貿(mào)易公司，就必須有一支素質(zhì)較高、結(jié)構(gòu)合理、政治過硬的人才隊(duì)伍。公司要全面落實(shí)總公司《** 2007年人力資源發(fā)展規(guī)劃》，把合適的人才用在合適的崗位上。制定出科學(xué)的培訓(xùn)機(jī)制，激發(fā)員工的創(chuàng)新動(dòng)力。將培訓(xùn)作為一種獎(jiǎng)勵(lì)辦法，獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)公司有突出貢獻(xiàn)的員工和業(yè)務(wù)骨干。（六）** 2008年的發(fā)展規(guī)劃我們的發(fā)展思路是要面向**煉化企業(yè)，依托**口岸的地理優(yōu)勢(shì)，突出原油、成品油、石化產(chǎn)品進(jìn)出口、技術(shù)裝備引進(jìn)和貨運(yùn)代理等主營(yíng)業(yè)務(wù)，在配合總部完成原油、成品油進(jìn)出口業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，拓展石化產(chǎn)品進(jìn)出口、技術(shù)裝備引進(jìn)、貨代倉(cāng)儲(chǔ)物流、船運(yùn)代理等業(yè)務(wù)規(guī)模，將**公司發(fā)展成為總公司主要的地區(qū)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中心。按照滾動(dòng)發(fā)展的原則，公司近5年主要的經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)為：（略）為了實(shí)現(xiàn)以上各項(xiàng)目標(biāo)，公司還要依靠高素質(zhì)人才來(lái)發(fā)展、來(lái)創(chuàng)新，在拓展業(yè)務(wù)的同時(shí)，注重人員培訓(xùn)，提高員工的各項(xiàng)素質(zhì)。同時(shí)，在業(yè)務(wù)上要增強(qiáng)服務(wù)觀念，提高服務(wù)水平，以出色的外貿(mào)業(yè)務(wù)和到位的服務(wù)成為煉廠不可或缺的合作伙伴。調(diào)整公司獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，激勵(lì)進(jìn)取，發(fā)展創(chuàng)新，拓展公司經(jīng)營(yíng)范圍，提高公司的綜合競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。輝煌的**年已經(jīng)過去，展望未來(lái)，我們要抓住發(fā)展機(jī)遇，迎接挑戰(zhàn)。我們將緊密團(tuán)結(jié)在總公司的周圍，依托于中國(guó)石油，以 三個(gè)代表 為中心，繼續(xù)深入的學(xué)習(xí) 十六大 文件精神，改變思想觀念，保持謙虛、謹(jǐn)慎、不驕、不躁的工作作風(fēng)，團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全體員工上下一心，創(chuàng)新發(fā)展，力爭(zhēng)全面、圓滿地完成**年的各項(xiàng)工作目標(biāo)，將公司經(jīng)營(yíng)管理工作提升到一個(gè)新的高度。**年*月*日
解放軍文職招聘考試 檔案學(xué)復(fù)習(xí)工作-解放軍文職人員招聘-軍隊(duì)文職考試-紅師教育
發(fā)布時(shí)間：2017-05-22 20:02:19復(fù)習(xí)題一、填空題1、檔案工作的原則：統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理；維護(hù)檔案的完整與安全;便于社會(huì)各方面的利用。2、檔案機(jī)構(gòu)分為兩類：檔案管理機(jī)構(gòu)；檔案行政管理部門。3、各單位形成的需要長(zhǎng)期保存的檔案，在本單位保存20年后移交給一個(gè)檔案館集中統(tǒng)一管理。4、機(jī)關(guān)檔案部門受辦公室（廳）領(lǐng)導(dǎo)，他們之間的關(guān)系是領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系。5、上級(jí)檔案行政管理機(jī)構(gòu)對(duì)下級(jí)檔案行政管理機(jī)構(gòu)具有指導(dǎo)關(guān)系。6、機(jī)關(guān)檔案室與檔案館之間具有檔案交接關(guān)系。7、各級(jí)檔案館（室）之間均無(wú)隸屬關(guān)系，但有一定的協(xié)作關(guān)系。8、我國(guó)實(shí)行黨政檔案與黨政工作統(tǒng)一管理。9、檔案工作內(nèi)容六環(huán)節(jié)之說(shuō)包括：收集、整理、鑒定、保管、統(tǒng)計(jì)、提供利用。10、文件歸檔制度的內(nèi)容包括：歸檔時(shí)間、歸檔范圍、歸檔要求、歸檔手續(xù)11、我國(guó)現(xiàn)存的最古老的檔案是距今4000年左右的殷商時(shí)期的甲骨檔案。12、檔案的兩個(gè)基本作用：一是憑證作用；二是參考作用。13、國(guó)家的檔案按照所有權(quán)分為公共檔案和私人檔案兩類。14、公共檔案是指國(guó)家機(jī)構(gòu)或其他公共組織在公共組織在公務(wù)活動(dòng)中形成的為社會(huì)所有的檔案。15、私人檔案是指私人或私人組織在社會(huì)活動(dòng)中形成為私人的所有的檔案。16、具有一定查考價(jià)值的文件，才能成為檔案。所以文件是檔案的基礎(chǔ)，檔案是文件的精華。17、文件按照一定的規(guī)律保存起來(lái)的文件，才能最后成為檔案。所以文件是檔案的因素，檔案是文件的組合。18、檔案的本質(zhì)屬性是原始記錄性。19、文書工作者通常將檔案劃分為文書檔案、科技檔案、專門檔案。20、 辦理完畢 主要指文件完成了文書處理程序。21、 檔案 在商代稱為 冊(cè)。22、檔案來(lái)源三種類型官方性質(zhì)的各種機(jī)關(guān) 、各種社會(huì)組織 、個(gè)人。23、檔案管理工作的基本內(nèi)容有：收集、整理、鑒定、保管、檢索、利用、統(tǒng)計(jì)和編研。24、檔案管理工作的性質(zhì)：管理性、服務(wù)性、政治性和文化性。25、檔案工作要遵循的原則有：統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理；維護(hù)檔案的完整與安全；便于社會(huì)各方面的利用。26、檔案管理制度的內(nèi)容包括：文件歸檔制度；檔案借閱制度；檔案保管制度；檔案鑒定制度；檔案保密制度和檔案人員崗位責(zé)任制度。27、檔案收集的方式有平時(shí)收集、定期收集、年終收集。28、檔案收集工作的內(nèi)容包括對(duì)本單位需要?dú)w檔檔案的接受、對(duì)現(xiàn)行單位和撤銷單位具有長(zhǎng)久保存價(jià)值的檔案的集中和接收、對(duì)歷史檔案的接收和征集 。29、檔案收集的意義：是貫徹檔案工作基本的重要內(nèi)容和具體措施、為檔案工作提供物質(zhì)前提、直接影響檔案工作其他環(huán)節(jié)、積累歷史文化財(cái)富的重要渠道、是直接影響整個(gè)檔案工作質(zhì)量的重要因素。30、檔案收集的要求齊全完整、準(zhǔn)確系統(tǒng)、及時(shí)歸檔、針對(duì)性強(qiáng)、保證質(zhì)量。31、檔案館檔案的主要來(lái)源有現(xiàn)行機(jī)關(guān)的檔案、接收撤銷機(jī)關(guān)的檔案、征集歷史檔案、檔案館之間交換的檔案。32、現(xiàn)行檔案收集最常用、最有效最直接的途徑是依據(jù)收發(fā)文登記簿進(jìn)行核對(duì)收集。33、檔案室接收歸檔文件要檢查移交目錄與歸檔文件是否相符，審核歸檔文件是否齊全完整、系統(tǒng)規(guī)范，并履行交接手續(xù)。34、檔案歸檔的時(shí)間是在第二年六月以前，特殊情況可靈活處理35、檔案整理工作是把零散的和需要進(jìn)一步條理化的檔案進(jìn)行分類、組合、排列和編目，使之系統(tǒng)化、有序化的一項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。36、全宗是一個(gè)具有社會(huì)獨(dú)立性的組織或個(gè)人在社會(huì)活動(dòng)中形成的檔案的有機(jī)整體。37、檔案整理工作的流程有：裝訂成件、分類、排列、編號(hào)、編制案卷目錄、裝盒。38、立檔單位及其構(gòu)成條件主要有：可以獨(dú)立行使職權(quán)，并能主要以自己的名義對(duì)外行文、設(shè)有會(huì)計(jì)單位或經(jīng)濟(jì)核算單位、自己可以編造預(yù)算或財(cái)務(wù)計(jì)劃、 設(shè)有管理人事機(jī)構(gòu)或人員，并有一定的人事任免權(quán)。39、常用的檔案分類方法有：年度分類法、組織機(jī)構(gòu)分類法、問題分類法三種。40、以治為主、以防為輔、防治結(jié)合，是保管和保護(hù)檔案的基本思想和原則。41、檔案保管工作的任務(wù)有：（1）防止檔案的損壞，（2）延長(zhǎng)檔案壽命，（3）維護(hù)檔案的安全。42、維護(hù)檔案的安全包括維護(hù)檔案實(shí)體的物質(zhì)安全和機(jī)密內(nèi)容的政治安全兩個(gè)方面。43、檔案保管的 八防 措施有：防火、防水、防潮、防霉、防蟲、防光、防塵、和防盜。44、檔案代理卡的內(nèi)容包括案卷名稱、檔號(hào)、去向和移出時(shí)間等，以便檢查、清點(diǎn)庫(kù)房案卷和及時(shí)催還。45、檔案保管工作的目的是：立足長(zhǎng)遠(yuǎn)，保證當(dāng)前。46、檔案庫(kù)房的類型有：綜合檔案庫(kù)和專門檔案庫(kù)。47、保管和保護(hù)檔案的基本思想和原則是：以防為主，防治結(jié)合。48、檔案保管工作的任務(wù)包括：防止檔案的損壞、延長(zhǎng)檔案壽命、維護(hù)檔案的安全。49、檔案庫(kù)房的最佳溫度為14~24℃；最佳濕度為45%~60%50、檔案庫(kù)房的類型為：綜合檔案庫(kù)、專門檔案庫(kù)。51、常用的檔案裝具有：檔案箱、檔案架、檔案柜。52、常用的檔案包裝材料有：卷皮、卷盒、包裝紙。53、在檔案庫(kù)房中，檔案柜的柜架號(hào)按入門處自左到右的順序編制；欄格號(hào)按柜架從上到下依次編制。54、檔案的公布權(quán)：屬于國(guó)家所有的檔案的公布，由國(guó)家授權(quán)的檔案館或者有關(guān)機(jī)關(guān)公布；未經(jīng)檔案館或者有關(guān)機(jī)關(guān)同意，任何組織或個(gè)人無(wú)權(quán)公布。集體所有和個(gè)人所有的檔案，檔案的所有者有權(quán)公布。55、在制發(fā)檔案復(fù)本時(shí)，首先要提出制發(fā)申請(qǐng) ，說(shuō)明制發(fā)要求、份數(shù)和用途56、檔案管理單位根據(jù)檔案價(jià)值實(shí)現(xiàn)的客觀規(guī)律和特點(diǎn)，依法向社會(huì)公眾和組織公開未列入保密 與 豁免公開范圍 的檔案文件信息內(nèi)容，并通過有效方式及時(shí)提供給有關(guān)組織及個(gè)人，滿足其合法利用需求的社會(huì)化服務(wù)政策與措施。57、開放檔案的條件包括物質(zhì)條件、檢索條件、制度條件、社會(huì)檔案意識(shí)條件。58、涉及國(guó)防、外交、公安、國(guó)家安全等國(guó)家重大利益的檔案，不受30年期限的限制。59、各級(jí)國(guó)家檔案館保存的涉密檔案，其解密工作，由各級(jí)國(guó)家檔案館 負(fù)責(zé)進(jìn)行。60、檔案利用 是檔案工作的目的。61、檔案復(fù)制本有 副本 和 摘錄 兩種類型。62、開放檔案涉及開放范圍、利用對(duì)象、利用手續(xù)以及檔案的安全問題，要按照開放檔案的相關(guān)規(guī)定與制度，進(jìn)行開放檔案工作。63、檔案的保持價(jià)值是由檔案對(duì)于社會(huì)主義事業(yè)以及更長(zhǎng)遠(yuǎn)歷史的作用決定的。具體來(lái)說(shuō)可以歸納為兩個(gè)方面，即檔案自身因素和社會(huì)需求因素。64、在檔案的諸多自身因素中，內(nèi)容因素是影響檔案價(jià)值的首要因素。65、鑒定的檔案價(jià)值時(shí)，不能僅僅對(duì)照檔案保管期限表，還應(yīng)該根據(jù)鑒定檔案價(jià)值的原則分析判斷檔案文件的價(jià)值。要銷毀的檔案在未批準(zhǔn)以前應(yīng)當(dāng)單獨(dú)系統(tǒng)保管，以便領(lǐng)導(dǎo)審查檢查和不批準(zhǔn)時(shí)放回庫(kù)房。66、經(jīng)過批準(zhǔn)銷毀的檔案，可先用碎紙機(jī)切碎，然后送造紙廠作原料?；蜃孕蟹贇?。67、銷毀檔案應(yīng)該派兩人監(jiān)銷，監(jiān)銷人在檔案銷毀清冊(cè)上注明銷毀方式、銷毀時(shí)間，并簽字，以示負(fù)責(zé)。68、檔案鑒定工作包括的三個(gè)階段：一是歸檔時(shí)的鑒定,確立歸檔范圍；二是對(duì)歸檔文件要確立保管期限；三是期滿的價(jià)值復(fù)審。69、檔案鑒定工作的基本內(nèi)容：制定鑒定標(biāo)準(zhǔn)；判定價(jià)值,確定保管期限；剔除無(wú)價(jià)值或保管期滿的檔案,銷毀處理。70、決定檔案價(jià)值的因素有檔案自身因素和社會(huì)需求因素。71、檔案保管期限表是鑒定檔案價(jià)值、確定檔案保管期限的依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)。72、檔案保管期限表的類型有通用型、專門型、專業(yè)型、同類型、專用型。73、2006年9月19日，國(guó)家檔案局通過的《關(guān)于機(jī)關(guān)文件材料歸檔范圍和文件檔案保管期限的規(guī)定》將保管期限劃分為 永久 和 定期 兩類，定期一般分為30年、10年。二、判斷題1.檔案工作有統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理的原則。（ ）2.檔案室是集中管理規(guī)定范圍內(nèi)形成的具有長(zhǎng)遠(yuǎn)保存價(jià)值的檔案的機(jī)構(gòu)。（ ）3.在檔案管理體制中，機(jī)關(guān)檔案室和檔案館之間，具有檔案交接關(guān)系。（ ）4.各級(jí)檔案館（室）之間，存在隸屬關(guān)系。（ ）5.本機(jī)關(guān)需要貫徹執(zhí)行的上級(jí)機(jī)關(guān)、同級(jí)機(jī)關(guān)的文件材料需要?dú)w檔。（ ）6.普發(fā)性不需要本機(jī)關(guān)辦理的文件材料需要?dú)w檔。（ ）7.辦理完畢的文件一般在第二年6月底之前向本單位檔案部門移交，也可靈活處理。（ ）8.檔案的本質(zhì)屬性是歷史的原始記錄。（ ）9.就檔案的形成者的來(lái)源而言，只包括法人。（ ）10.檔案室單位或個(gè)人在現(xiàn)實(shí)工作形成和使用的各種文件 的轉(zhuǎn)化物。（ ）11.法律證據(jù)作用是檔案憑證價(jià)值的集中體現(xiàn)（ ）12.請(qǐng)示、批復(fù)、決定、決議、法規(guī)等是文書檔案。（ ）13.有些文件不需要具體辦理，只需完成文書處理程序就算辦理完畢。（ ）14.檔案具有參考作用，檔案被稱為 未摻水的史料 。（ ）15.只有經(jīng)過歸檔的文件才能是檔案。（ ）16.檔案的本質(zhì)屬性是服務(wù)性。（ ）17.檔案收集是檔案工作的首要環(huán)節(jié)。（ ）18.凡是新成立的并具有獨(dú)立性的機(jī)關(guān)，它的檔案構(gòu)成新 的全宗。（ ）19.年度 問題分類法適用于內(nèi)部機(jī)構(gòu)比較穩(wěn)定的單位或撤銷單位的檔案分類。（ ）20.如果是部門代為起草的，檔案文件歸入該部門，聯(lián)合辦理的可歸入主辦部門或最后承辦部門。（ ）21.檔案類別排列次序可根據(jù)有關(guān)規(guī)定或按照習(xí)慣確定，一般是按照先領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)后下屬機(jī)構(gòu)、先職能部門后綜合部門的順序排列。（ ）22.一個(gè)全宗內(nèi)不同類型的案卷排列方法必須一致。（ ）23.維護(hù)檔案的安全包括維護(hù)檔案的實(shí)體的物質(zhì)安全和機(jī)密內(nèi)容的政治安全兩個(gè)方面。（ ）24.檔案庫(kù)房應(yīng)與檔案館在一起，但要獨(dú)立建造，與生活區(qū)分開，符合檔案運(yùn)送裝卸和消防疏散的要求。（ ）25.檔案實(shí)體秩序管理的工作內(nèi)容不包括設(shè)置存放檔案的標(biāo)識(shí)牌。（ ）26.新修庫(kù)房應(yīng)在8~10個(gè)月以后才能裝進(jìn)檔案。（ ）27. 關(guān)于文傳系增設(shè)藝術(shù)設(shè)計(jì)教研室的批復(fù) 的保管期限為永久。（ ）28.檔案保管期限主要分為 永久 和 定期 ，其中定期又分為30年、10年。（ ）29.建在地下的庫(kù)房應(yīng)有良好的垂直運(yùn)輸、機(jī)械通風(fēng)或空調(diào)以及可靠的防潮、防火、防水措施，以保證檔案的安全和有效利用。（ ）30.庫(kù)房照明選用白熾燈，其照度不超過100克勒斯。（ ）31.采取修復(fù)技術(shù)時(shí)要充分注意檔案制成材料的現(xiàn)狀及耐久性，以適應(yīng)檔案長(zhǎng)期保存的需要。（ ）32.維護(hù)檔案的安全包括維護(hù)檔案實(shí)體的物質(zhì)安全和機(jī)密內(nèi)容的政治安全兩個(gè)方面。（ ）33.既不適于裝訂也不便于卷盒存放又不經(jīng)常使用的檔案，可以用拉力較強(qiáng)的紙張包裝起來(lái)。（ ）34.檔案柜架走向跟窗戶面垂直，各列間距1～1.2米。（ ）35.檔案外借要嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)章制度，履行審批手續(xù)，】控制外借檔案的數(shù)量，但不必控制外借時(shí)間。（ ）36.對(duì)于珍藏檔案、殘破易損檔案、稀有文本以及聲像檔案原件，概不外借。（ ）37.參展檔案一般使用復(fù)制件，必須展出原件時(shí)，應(yīng)陳列于玻璃柜或采取其他保護(hù)措施，確保檔案不受損壞。（ ）38.列入開放范圍的檔案應(yīng)該是內(nèi)容不再涉及國(guó)家、單位的機(jī)密或公民的個(gè)人隱私，文件上原有保密等級(jí)已經(jīng)被解除的檔案。（ ）39.允許利用者摘抄、復(fù)制開放的檔案，也可在研究著述中引用或通過刊物、廣播等媒體向社會(huì)公開檔案的全部或部分原件。（ ）40.根據(jù)《中華人民共和國(guó)檔案法》規(guī)定，一般情況下，保管期滿10年的檔案即可以向社會(huì)開放利用。（ ）41.檔案利用服務(wù)方式有閱覽室利用、外借、制發(fā)檔案復(fù)制本、檔案展覽、制發(fā)檔案證明、參考咨詢等方式。（ ）42.在閱覽室利用的過程中，借閱人可以在室內(nèi)喝水，吸煙。（ ）43.在閱覽室利用的過程中，不得借尚未整理的檔案。（ ）44.制發(fā)檔案復(fù)制本包括內(nèi)供復(fù)制和外供復(fù)制。（ ）45.《檔案法》規(guī)定，國(guó)家檔案局保管的檔案，經(jīng)濟(jì)、科學(xué)、技術(shù)、文化等類檔案向社會(huì)開放的期限，可以少于30年。（ ）46.外國(guó)人活外國(guó)組織，只要持本人身份證即可利用我國(guó)已開放的檔案。（ ）47.決定檔案價(jià)值的因素包括檔案自身的特點(diǎn)、狀況和個(gè)人利用需求。（ ）48.檔案鑒定工作的基本內(nèi)容首先是判定價(jià)值,確定保管期限。（ ）49.使用直接鑒定法，應(yīng)對(duì)照單位檔案保管限期表，直接閱讀文件的全部?jī)?nèi)容，分析判斷文件是否有保存價(jià)值和保存時(shí)間的長(zhǎng)短。（ ）50.鑒定檔案的保存價(jià)值，應(yīng)具體考慮檔案的來(lái)源、內(nèi)容、形式特征、相對(duì)價(jià)值。（ ）51.鑒定工作的組織包括建立檔案鑒定工作機(jī)構(gòu)、由檔案工作人員和形成部門聯(lián)合提出鑒定意見，送交鑒定委員會(huì)審查后呈報(bào)上級(jí)機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)者批準(zhǔn)。（ ）三、單選題1、（ ）是發(fā)揮檔案工作重要作用的基本屬性，是檔案工作賴以存在和發(fā)展的基本因素和前提條件。A、管理性 B、服務(wù)性 C、政治性 D、文化性2、（ ）不是制定檔案管理制度的基本原則所應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持的。A、靈活性 B、適用性 C、系統(tǒng)性 D、合法性3、檔案業(yè)務(wù)工作中，八環(huán)節(jié)之說(shuō)是在六環(huán)節(jié)之說(shuō)的基礎(chǔ)上加上（ ）。A、收集和整理 B、鑒定和保管C、檢索和編研 D、統(tǒng)計(jì)和利用4、我國(guó)從中央到地方，設(shè)置了各級(jí)各類檔案工作機(jī)構(gòu)，下列各選項(xiàng)中，（ ）不是檔案工作機(jī)構(gòu)。A、檔案局 B、檔案室 C、檔案館 D、檔案協(xié)會(huì)5、（ ）的內(nèi)容包括：檔案安全問題、進(jìn)出庫(kù)房登記、庫(kù)藏檔案定期檢查、設(shè)備管理、清潔衛(wèi)生等方面。A檔案保管制度 B、文件歸檔制度C、檔案借閱制度 D、檔案鑒定制度6、（ ）不是檔案工作的的基本原則。A、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理B、維護(hù)檔案的完整與安全C、總是為一定的政治服務(wù)D、便于社會(huì)各方面對(duì)檔案的利用7、（ ）是檔案行政管理機(jī)構(gòu)的類型。A、檔案科研機(jī)構(gòu) B、檔案處、科C、檔案教育機(jī)構(gòu) D、檔案局8、維護(hù)檔案的完整，從質(zhì)量上要（ ）。A、保證齊全 B、保持有機(jī)聯(lián)系C、力求不受損壞 D、盡量延長(zhǎng)壽命9、檔案室的任務(wù)是（）。A、科學(xué)地管理檔案局B、開展檔案的利用服務(wù)工作C、編輯出版檔案史料、編史修志D、集中統(tǒng)一管理本單位的全部檔案10、檔案的本質(zhì)屬性是（ ）A、社會(huì)性 B、確定性 C、歷史性 D、原始記錄性11、 檔案 一詞最早出現(xiàn)在（ ）A、明朝 B、清朝 C、元朝 D、秦朝12、我老國(guó)現(xiàn)存最早的古老的檔案（ ）時(shí)期的甲骨檔案A、秦漢 B、殷商 C、三國(guó) D、明末清初13、文書按檔案工作中通行的方法分，分為文書檔案、科技檔案和（ ）A、專門檔案 B、專項(xiàng)檔案 C、公共檔案 D、歷史檔案14、建國(guó)后的檔案分為撤消機(jī)關(guān)檔案和（ ）A、現(xiàn)行機(jī)關(guān)檔案 Ｂ、現(xiàn)代機(jī)關(guān)檔案Ｃ、古代機(jī)關(guān)檔案 Ｄ、當(dāng)代機(jī)關(guān)檔案15、檔案商代稱（ ）Ａ、本 Ｂ、中 Ｃ、冊(cè) D、典籍16、檔案發(fā)揮作用的規(guī)律是（ ）Ａ、檔案作用范圍遞減Ｂ、檔案作用方向不轉(zhuǎn)移Ｃ、檔案機(jī)密程度遞減Ｄ、檔案作用的發(fā)揮無(wú)條件17、（ ）工作是檔案業(yè)務(wù)的中心環(huán)節(jié)，是檔案工作目的的直接體現(xiàn)。A、檔案利用 B、檔案鑒定C、檔案檢索 D、檔案編研18、（ ）是檔案工作的生命，是衡量檔案工作的重要標(biāo)志。A、管理 B、服務(wù) C、利用 D、整理19、下列選項(xiàng)中，不屬于檔案工作原則的是（ ）A、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)B、維護(hù)檔案的完整與安全C、便于社會(huì)各方面的利用D、具備領(lǐng)導(dǎo)服務(wù)意識(shí)20、檔案業(yè)務(wù)工作的起始環(huán)節(jié)是（ ）A、檔案收集 B、檔案整理C、檔案鑒定 D、檔案利用21、（ ）是決定檔案存在和發(fā)展的前提條件。A、檔案整理 B、檔案收集C、檔案鑒定 D、檔案利用22、檔案部門開展檔案收集工作除了現(xiàn)場(chǎng)收集、跟蹤式收集等主要途徑外，還可以通過（ ）進(jìn)行收集。A、接受外單位的捐贈(zèng) B、向當(dāng)事人購(gòu)買C、走訪調(diào)查 D、根據(jù)當(dāng)事人提供的線索進(jìn)行收集23、（ ）是形成檔案全宗的單位，又稱全宗構(gòu)成者。A、檔案行政管理機(jī)構(gòu) B、立檔單位C、檔案科研機(jī)構(gòu) D、檔案教育機(jī)構(gòu)24、下列中 八防 不正確的一項(xiàng)是（ ）A、防水、防火 B、防塵、防盜C、防潮、防霉 D、防蟲、防震25、檔案柜架的層號(hào)編號(hào)順序哪個(gè)是錯(cuò)誤的？（ ）A、從右向左 B、從外向內(nèi) C、從左向右 D、從上到下26、為維護(hù)檔案的完整與安全，檔案保管工作必須做好三項(xiàng)工作，以下哪個(gè)不屬于這三項(xiàng)工作（ ）A、防止檔案的損壞 B、延長(zhǎng)檔案壽命C、制定嚴(yán)格的檔案保管期限 D、維護(hù)檔案的安全27、檔案柜架的排列要求中檔案柜的走向跟窗戶面要求（ ）A、垂直 B、平行 C、45度角 D、60度角28、下列存放案卷的方式中，錯(cuò)誤的是（ ）A、豎放 B、平放 C、橫放 D、卷放29、保管和保護(hù)檔案的基本思想和原則是（ ）。A、防止檔案的破壞 B、延長(zhǎng)檔案的壽命C、以防為主，防治結(jié)合 D、維護(hù)檔案的安全30、檔案保管工作的目的是（ ）。A、以防為主，防治結(jié)合 B、立足長(zhǎng)遠(yuǎn)，保證當(dāng)前C、加強(qiáng)重點(diǎn)，照顧一般 D、自力更生，勤儉節(jié)約31、檔案保管工作的任務(wù)不包括（ ）。A、鑒定檔案的保存價(jià)值 B、防止檔案的損壞C、延長(zhǎng)檔案的壽命 D、維護(hù)檔案的安全32、檔案包裝材料中的卷盒的規(guī)格一般為（ ）。A、400mm 320mm B、300mm 220mmC、280mm 210mm D、250mm 180m33、綜合檔案庫(kù)主要用于保存（ ）檔案。A、科技 B、基建 C、文書 D、特殊載體34、關(guān)于檔案溫濕度控制要求說(shuō)法不正確的一項(xiàng)是：A、溫度為14℃-24℃（ 2℃）B、相對(duì)溫度為45%-60%（ 5%）C、新修庫(kù)房應(yīng)在6-12個(gè)月以后才能裝進(jìn)檔案D、新修庫(kù)房應(yīng)在3-6個(gè)月以后才能裝進(jìn)檔案35、關(guān)于檔案館蟲霉防治要求說(shuō)法不正確的一項(xiàng)是：A、應(yīng)設(shè)置消毒設(shè)備，新檔案入庫(kù)前要前要消毒和除塵B、定期檢查并及時(shí)處理蟲、霉、塵等有害物C、配備吸塵器，加密封門或過渡門，安裝空氣過濾器，防止灰塵和有害氣體進(jìn)庫(kù)D、平時(shí)不需要管理庫(kù)房，當(dāng)出現(xiàn)駐蟲時(shí)消毒即可36、關(guān)于檔案館防火與防盜的要求說(shuō)法不正確的一項(xiàng)是：A、建立、健全安全制度并堅(jiān)持B、加強(qiáng)安全教育和安全意識(shí)，培訓(xùn)消防技能C、配備氣體消防設(shè)施和防盜、防火裝置D、只在有需要時(shí)才進(jìn)行檢查并排除隱患37、關(guān)于檔案館防火的要求說(shuō)法不正確的一項(xiàng)是：A、建立嚴(yán)密的防火制度B、庫(kù)房周圍要滅絕火源C、庫(kù)內(nèi)嚴(yán)禁吸煙D、電爐、熱得快等電熱器具可適當(dāng)在檔案館使用38、檔案工作的任務(wù)就是我們常說(shuō)的收集、整理、鑒定、保管、統(tǒng)計(jì)、利用。而在這幾項(xiàng)任務(wù)中又以（ ）為中心環(huán)節(jié)。A、檔案收集B、檔案整理C、檔案保管D、檔案利用39、本機(jī)關(guān)單位召開的重要會(huì)議、舉辦重大活動(dòng)等形成的主要文件材料的保管期限為（ ）。A、永久 B、30年 C、10年 D、20年40、銷毀失去保存價(jià)值的檔案必須由鑒定小組提出意見，登記造冊(cè)，經(jīng)機(jī)關(guān)分管負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，由（ ）人在指定地點(diǎn)監(jiān)銷，并在銷毀冊(cè)上簽字。A、3人 B、3人以上 C、2人以上 D、2人41、銷毀無(wú)價(jià)值檔案，這項(xiàng)工作通常由哪個(gè)部門承擔(dān).( )A、秘書部門 B、人事部門C 、檔案部門 D、公關(guān)部門42、檔案的保存價(jià)值是由檔案對(duì)于社會(huì)主義事業(yè)以及更長(zhǎng)遠(yuǎn)歷史的作用決定的，而影響檔案價(jià)值的首要因素是（ ）A、內(nèi)在因素 B、自身因素C、社會(huì)需求因素 D、外在因素43、（ ）是決定檔案價(jià)值最重要、最本質(zhì)的因素。A、檔案保管期限 B、檔案鑒定C、檔案內(nèi)容 D、檔案目錄44、文書檔案保管期限分為永久和定期兩種，而定期一般分為（ ）。A、10年和20年 B、10年和40年C、15年和30年 D、10年 和30年45、鑒定檔案價(jià)值的基本方法就是（ ）。A、直接鑒定法 B、間接鑒定法C、逐一鑒定法 D、簡(jiǎn)單鑒定法46、下列選項(xiàng)中不屬于歸檔手續(xù)的是（ ）A、清點(diǎn)核對(duì) B、填寫檔案交接文據(jù)C、完成實(shí)體移交 D、查看檔案類目四、多選題1、外借是檔案利用的服務(wù)方式，下列哪些檔案不能外借（ ）A、珍藏檔案B、聲像文件檔案原件C、稀有文本復(fù)印件D、殘破易損檔案2、使用開發(fā)的檔案，允許利用者摘抄、復(fù)制，也可以在研究著述中引用，但不得以任何形式公布，即不得通過刊物、廣播等媒體向社會(huì)公開檔案的全部或部分原文，屬于國(guó)家所有的檔案，由( )公布。A、國(guó)家檔案館B、國(guó)家授權(quán)的檔案館C、國(guó)家授權(quán)的有關(guān)單位D、國(guó)家檔案管理委員會(huì)3、檔案提供利用的途徑和方式有哪些（ ）A、閱覽室閱覽B、檔案外借C、制發(fā)檔案復(fù)制件D、舉辦檔案展覽與陳列服務(wù)4、檔案閱覽服務(wù)應(yīng)該注意哪些事項(xiàng)（ ）A、不得借閱尚未整理編目的零散檔案B、愛護(hù)檔案,不得在檔案上做標(biāo)記C、嚴(yán)禁在閱覽室吸煙、喝水D、閱畢檔案要認(rèn)真檢查、清點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問題要妥善處理5、在制發(fā)檔案副部文件的時(shí)候應(yīng)該注意事項(xiàng)（ ）A、嚴(yán)格控制復(fù)制珍貴及易損檔案B、履行審批手續(xù)C、復(fù)制后與原件認(rèn)真校對(duì)D、必要時(shí)說(shuō)明出處,蓋章6、下列哪些方式是正確的檔案公布方式（ ）A、通過各種出版物發(fā)表檔案的全部或部分原文；B、通過新聞媒體播放檔案的全部或部分內(nèi)容；C、散發(fā)或者張貼檔案復(fù)制件；D、在公開場(chǎng)合宣讀、播放檔案內(nèi)容7、由于檔案具有機(jī)密性，在檔案的利用過程中哪些類型的檔案需要控制使用（ ）A、凡對(duì)社會(huì)開放會(huì)影響黨內(nèi)團(tuán)結(jié)、黨和國(guó)家機(jī)關(guān)工作正常開展，危害國(guó)家安全、社會(huì)安定，損害國(guó)家利益的檔案。B、凡對(duì)社會(huì)開放有損害個(gè)人形象、尊嚴(yán)、聲譽(yù)、人身安全的檔案。C、凡對(duì)社會(huì)開放影響政黨之間、國(guó)家之間關(guān)系的檔案。D、會(huì)削弱我國(guó)經(jīng)濟(jì)、科技實(shí)力的檔案。8、檔案保管期限表的類型有（ ）。A.通用檔案保管期限表B.專門檔案保管期限表C.同系統(tǒng)機(jī)關(guān)檔案保管期限表D.同類型機(jī)關(guān)檔案保管期限表E.機(jī)關(guān)檔案保管期限表檔案學(xué)客觀題答案一名詞解釋1、檔案統(tǒng)計(jì)數(shù)字匯編 又稱（基礎(chǔ)數(shù)字匯編）就是以數(shù)字的形式反映一定地區(qū)或某一方面基本情況的參考資料。（第306頁(yè)）2、組織沿革 是系統(tǒng)記載一個(gè)機(jī)關(guān)、地區(qū)或?qū)I(yè)系統(tǒng)的體制、組織機(jī)構(gòu)和人員編制等方面變革情況的參考資料。（第297頁(yè)）3、檔案收集 是指接收與征集檔案及有關(guān)文獻(xiàn)的活動(dòng)。具體而言，即將分散形成或保存在各機(jī)關(guān)、單位、個(gè)人手中的檔案及散失在國(guó)內(nèi)（外）的檔案（或其復(fù)制品），按照國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，通過例行的接收制度和專門的征集辦法，有計(jì)劃地分別集中到各有關(guān)檔案館（室）的活動(dòng)。（第58頁(yè)）4、．全宗卷 是在管理某全宗過程中形成的,以全宗為單位組成的說(shuō)明全宗歷史情況的文件材料專卷.5、檔案 是國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)組織和個(gè)人從事政治、軍事、經(jīng)濟(jì)、科學(xué)、技術(shù)、文化、宗教等活動(dòng)直接形成的，對(duì)國(guó)家和社會(huì)有保存價(jià)值的各種文字、圖表、聲像等不同形式的原始記錄。（課堂筆記）6、檔案保管期限表 是用表冊(cè)的形式列舉檔案的來(lái)源、內(nèi)容和形式并指明其保管期限的指導(dǎo)性、標(biāo)準(zhǔn)性文件，它是檔案館、檔案室鑒定檔案的價(jià)值，確定檔案保管期限的依據(jù)。（第40頁(yè)）7、檔案提供利用工作 亦稱 檔案利用服務(wù) ，是檔案保管部門以所收藏的檔案文化財(cái)富為依據(jù)，通過一定的方式與方法，直接提供檔案信息，為社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)服務(wù)的一項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)。（第233頁(yè)）8、利用檔案 是指檔案用戶為了研究和解決一定的問題而實(shí)際地使用檔案。（第234頁(yè)）9、歸檔 是指各個(gè)機(jī)關(guān)的文件處理部門或業(yè)務(wù)部門及文件工作者，將工作、生產(chǎn)活動(dòng)中形成并辦理完畢的文件，整理立卷，定期移交給本機(jī)關(guān)檔案室集中保存的活動(dòng)過程。（第62頁(yè)）10、檔案檢索 是對(duì)檔案信息進(jìn)行系統(tǒng)存儲(chǔ)和根據(jù)需要進(jìn)行查找的工作，它是開展提供利用工作的基本手段，是開發(fā)檔案信息資源的必要條件。（第148頁(yè)）11、會(huì)議簡(jiǎn)介 是簡(jiǎn)要敘述會(huì)議過程和基本情況的參考資料。（第304頁(yè)）12、文件 處理完畢 一般指文件內(nèi)容要求馬上辦理完畢并且已經(jīng)辦理完畢。也可以包括以下兩種情形：文件內(nèi)容要求長(zhǎng)期執(zhí)行（辦理），只要完成了文書程序也算一種；不需要具體辦理，只需完成文書處理程序就算辦理完畢。（課堂筆記）13、檔案征集 是指檔案館按照國(guó)家規(guī)定征收散存在社會(huì)上的檔案和有關(guān)文獻(xiàn)的活動(dòng)。（第58頁(yè)）14、檔案代理卡 又稱代卷卡，是一種行之有效的微觀管理手段。即預(yù)設(shè)若干空白的或印有確定欄目的卡片備用，每從庫(kù)房調(diào)出一個(gè)或一組卷號(hào)相連的案卷，就隨手填寫一張代理卡插放在所調(diào)出案卷的位置上，還卷時(shí)再將其取下。（第143頁(yè)）15、全宗大流水編號(hào)法 又稱順序流水編號(hào)法，即一個(gè)檔案館對(duì)其所有全宗按進(jìn)館順序用自然整數(shù)由小到大順序編號(hào)，第一個(gè)進(jìn)館的全宗編為1號(hào)，第二個(gè)進(jìn)館就編為2號(hào) ，其余以此類推。（第108頁(yè)）全宗分類流水編號(hào)法 是全宗大流水編號(hào)法和體系分類編號(hào)法結(jié)合使用的產(chǎn)物。具休編號(hào)法是先將館藏全宗劃分為兩個(gè)或幾個(gè)大類，并以固定的代字或代碼作標(biāo)志，然后在各大類中按進(jìn)館順序流水編號(hào)，如J024，指代舊政權(quán)檔案24號(hào)全宗。（第108頁(yè)）16、全宗 是一個(gè)具有社會(huì)獨(dú)立性的組織或個(gè)人在其社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)中所形成的檔案的有機(jī)整體。是檔案館檔案的第一層分類、管理單位（第16頁(yè)）17、檔案檢索工具 是記錄、報(bào)道和查找檔案的工具，其基本職能包括了存儲(chǔ)和查找。（第207頁(yè)）18、歸檔制度――各單位在工作活動(dòng)中形成的文件,經(jīng)整理后定期移交給檔案室集中保存,稱為 歸檔 .在我國(guó),這是黨和國(guó)家規(guī)定的一項(xiàng)制度,就是 歸檔制度 .包括歸檔時(shí)間、范圍、質(zhì)量要求、歸檔手續(xù).1．說(shuō)明統(tǒng)計(jì)數(shù)字匯集的編寫要求。答：科學(xué)地確定統(tǒng)計(jì)指標(biāo)；選好采集數(shù)據(jù)的年代斷限；數(shù)據(jù)準(zhǔn)確；根據(jù)主題特點(diǎn)可以進(jìn)行適當(dāng)?shù)慕y(tǒng)計(jì)分析；表式清晰。2、檔案鑒定工作的基本內(nèi)容是什么？P27答：制定鑒定檔案價(jià)值的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，包括單行規(guī)定和檔案保管期限表等；具體判定檔案材料的價(jià)值,確定其保管期限;挑出本無(wú)保存價(jià)值和保管期滿的檔案,按規(guī)定進(jìn)行銷毀或作相應(yīng)的處理。3、簡(jiǎn)述檔案鑒定3個(gè)階段的工作內(nèi)容。P54答：第一階段：在機(jī)關(guān)文件歸檔時(shí)確定歸檔范圍,同時(shí)剔除沒有保存價(jià)值的文件由機(jī)關(guān)文書處理部門或業(yè)務(wù)部門保存一二年后銷毀。第二階段：對(duì)于歸檔文件確定保管期限，即確定檔案的 生存期 。第三階段：到一定年限時(shí)進(jìn)行檔案價(jià)值復(fù)審,包括移交復(fù)審和到期復(fù)審。4．《中華人民共和國(guó)檔案法》對(duì)開放檔案有何規(guī)定？主要規(guī)定有：國(guó)家檔案館保管的檔案，一般應(yīng)當(dāng)自形成之日起滿三十年向社會(huì)開放。經(jīng)濟(jì)、科學(xué)、技術(shù)、文化等類檔案向社會(huì)開放的期限，可以少于三十年，涉及國(guó)家安全或者重大利益以及其他到期不宜開放的檔案向社會(huì)開往的期限，可以多于三十年，具體期限由國(guó)家檔案行政管理部門制訂，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)施行。檔案館應(yīng)當(dāng)定期公布開放檔案的目錄。并為檔案的利用分行條件，簡(jiǎn)化手續(xù)，提供方便。中華人民共和國(guó)公民和組織持有合法證明，可以利用已經(jīng)開放的檔案。等等。5 簡(jiǎn)述全宗的構(gòu)成條件P96答：具備下列條件者應(yīng)當(dāng)成為立檔單位，它所形成的檔案應(yīng)當(dāng)構(gòu)成全宗：其一，可以獨(dú)立行使職權(quán)，并能主要以自己可以的名義單獨(dú)對(duì)外行文；其二，設(shè)有會(huì)計(jì)單位或經(jīng)濟(jì)核算單位，自己可以編造預(yù)算或財(cái)務(wù)計(jì)劃；其三，設(shè)有管理人事的機(jī)構(gòu)或人員，并有一定的人事任免權(quán)。三條之中，第一條最重要，起決定性作用，只要具備第一個(gè)條件，就能夠構(gòu)成一個(gè)全宗。6、檔案保管基本任務(wù)是什么？P135答：檔案保管基本任務(wù)有兩條：一 是維護(hù)檔案實(shí)體的秩序狀態(tài)，使檔案在存放和使用中始終有序；二 是保護(hù)檔案實(shí)體的理化性狀，使其在存放和使用中不受或少受人為的或自然因素的損害，并盡量延長(zhǎng)其物質(zhì)形體的 自然壽命 。7、電子檔案的特點(diǎn)有那些？P416答：一 信息的非人工識(shí)讀性。信息存儲(chǔ)的高密度性。二 信息與載體之間的可分離性。三 多種信息媒體的集成性。四 系統(tǒng)依賴性。8、檔案提供利用的基本途徑有哪些？（一）通過提供檔案原件，滿足有關(guān)檔案用戶的利用需要。（二）通過提供檔案副本或復(fù)制品，滿足于有關(guān)檔案用戶的利用需求。（三）通過提供檔案信息加工品，滿足有關(guān)檔案用戶的利用需求。（四）通過檔案信息數(shù)字化，利用信息網(wǎng)絡(luò)，滿足遠(yuǎn)距離用戶的利用需求9.全宗編號(hào)的要求與方法有哪些？P108要求:1） 唯一性或?qū)Ｖ感?） 系統(tǒng)性或連續(xù)性3） 方便實(shí)用方法：大流水編號(hào)法，體系分類編號(hào)法，分類流水編號(hào)法10.說(shuō)明大事條目的編寫要求。（1）大事記述須一條一事，不可將幾件事放在一個(gè)條目中綜述（2） 大事記述文字要簡(jiǎn)明（3） 大事的 記述要 注意將其始末因果交代清楚（4）編寫大事記要以辯證唯物主義和歷史唯物主義為指導(dǎo)，注意觀點(diǎn)的正確（5）編寫大事記可再客觀記述的基礎(chǔ)上做適當(dāng)評(píng)價(jià)11. 檔案庫(kù)房管理工作應(yīng)做到哪 八防 ？答： 八防是防水、防潮、防火、防霉、防蟲、防光、防塵、防盜12、什么是檔案保管期限表？其結(jié)構(gòu)和類型有哪些？答 ：檔案保管期限表是用表冊(cè)的形式列舉檔案的來(lái)源、內(nèi)容和形式，并指名其保管期限的指導(dǎo)性、標(biāo)準(zhǔn)性文件。它是檔案館、檔案室鑒定檔案的價(jià)值，確定檔案保管期限依據(jù)。結(jié)構(gòu)：由順序號(hào)、條款、保管期限、附注及總的 說(shuō)明等部分組成。其中條款和 保管期限是 最基本的項(xiàng)目。類型：通用檔案保管期限表、專門檔案保管期限表、同系統(tǒng)機(jī)關(guān)檔案保管期限表、同類型機(jī)檔案保管期限表關(guān)、機(jī)關(guān)檔案保管期限表13、最主要的檔案價(jià)值鑒定方法是什么。P56（1）直接鑒定法 （2）職能鑒定法14、復(fù)式分類法的種類及適用范圍？主要有四種，年度――機(jī)構(gòu)、年度――問題、機(jī)構(gòu)――年度、問題――年度；第一種適用于內(nèi)部機(jī)構(gòu)比較穩(wěn)定的機(jī)關(guān)、單位，在不適合第一種時(shí)用第二種，具體原因有多種；第三、四種不適用于現(xiàn)行機(jī)關(guān)檔案。15、檔案的計(jì)算機(jī)檢索有何特點(diǎn)?（1）檢索方式自動(dòng)化 （2）檢索速度快 （3）檢索途徑多元化（4）檢索效果好 （5）檢索靈活方便 （7）對(duì)計(jì)算機(jī)檢索系統(tǒng)的依賴性16、大事記由哪幾部分組成？（1）題名（2）編輯說(shuō)明 （3）序言 （4）目錄 （5）正文 （6）按語(yǔ)和注釋 （7）附錄三、論述題1．試述全宗內(nèi)檔案分類的基本要求。P109答：（一）分類應(yīng)從全宗內(nèi)檔案的實(shí)際狀況和方便管理的現(xiàn)實(shí)需要出發(fā)：全宗內(nèi)檔案的分類屬管理性分類，且所分的是檔案實(shí)體，因此必須從全宗檔案的實(shí)際情況和管理的現(xiàn)實(shí)需要出發(fā),去決定分不分類以及怎樣分類的問題。檔案內(nèi)容單一且數(shù)量很少，就沒有分類的必要，只將檔案組成案卷，并編號(hào)即可；只有在全宗內(nèi)檔案門類較多、數(shù)量較大、內(nèi)容復(fù)雜，不分類管理就不方便的情況下，才有分類的必要。而需要進(jìn)行分類的全宗，其分類的具體方法及其所分出來(lái)的類別結(jié)果，應(yīng)該符合全宗檔案的實(shí)際狀況和便于管理的需要，不能強(qiáng)求一致。（二）分類方法及其分類結(jié)果應(yīng)反映全宗檔案的客觀狀況，維護(hù)檔案的本來(lái)歷史本來(lái)面貌。所確定的具體分類標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)具備客觀性，應(yīng)是在全宗檔案中客觀存在的且能如實(shí)反映其客觀狀況和歷史本來(lái)面貌的基本因素，而不能采用雖在邏輯上可以成立但卻會(huì)明顯傷害檔案的客觀狀況和歷史本來(lái)面貌的方法。（三）分類方法及其分類結(jié)果應(yīng)具有邏輯性，以便于管理和實(shí)際操作。分類作為一種基本的認(rèn)識(shí)方法和管理方法，必須具有邏輯性，符合基本的邏輯規(guī)則。否則，具體的分類行為就會(huì)因操作上的困難而無(wú)法正常進(jìn)行，使管理出現(xiàn)混亂。具體來(lái)說(shuō)就是：1）母項(xiàng)等于子項(xiàng)之和；2）每一次具體的劃分只能使用一個(gè)分類標(biāo)準(zhǔn)；3）子項(xiàng)互相排斥；4）具體類別必須含義明確、所指確定。2.比較館藏性、查檢性、介紹性檢索工具的功能。（DA指檔案）（１）館藏性檢索工具功能：固定和反映DA整理順序，DA管理人員可借助它了解和分析館藏情況，便于按照DA整理順序查找。（２）查檢性檢索工具功能：建立多種檢索標(biāo)識(shí)，提供多途徑檢索；不受DA整理順序的限制，可以打破全宗、案卷等DA實(shí)體單元的界限進(jìn)行檢索；可以選擇任意的檢索深度。（３）介紹性檢索工具功能：全面概括地介紹DA的情況，客觀評(píng)述DA價(jià)值，發(fā)揮宣傳報(bào)道作用，向利用者提供一定的DA線索。3. 試述編研工作的特點(diǎn)：答：（1）研究性：檔案編研工作的每一項(xiàng)內(nèi)容都帶有很強(qiáng)的研究性，不僅在編史修志中需要研究，編輯檔案史料匯編，編寫檔案參考資料也要以大量的研究工作為基礎(chǔ)。從編研題目的選定、材料的選擇、考訂，到文字加工、編排，都需要認(rèn)真的研究。此外還需要注意學(xué)習(xí)和研究相關(guān)理論、相關(guān)知識(shí)、相關(guān)動(dòng)態(tài)，不斷提高編研人員的思想認(rèn)識(shí)水平和業(yè)務(wù)水平。（2）思想性：檔案編研不是對(duì)檔案原件的簡(jiǎn)單的照錄，它必然反映編研人員的觀點(diǎn)和認(rèn)識(shí)，具有明顯的思想性。檔案的形成過程和來(lái)源十分復(fù)雜，檔案的真實(shí)并不等同于歷史的真實(shí)，這就要求編研人員要將辯證唯物主義和歷史唯物主義的思想方法貫穿在選題、選材乃至加工、編寫的每一個(gè)環(huán)節(jié)中，使編研成果反映歷史的真實(shí)面貌。（3）政策性：檔案編研成果通常要在一定范圍內(nèi)公開使用，從而涉及到許多政策和法律方面的問題需要認(rèn)真注意。例如公布檔案要涉及《檔案法》和《中華人民共和國(guó)政府信息公開條例》，公布的內(nèi)容要符合《保密法》，出版編研成果要注意知識(shí)產(chǎn)權(quán)、著作權(quán)法等。如果在法律方面出現(xiàn)差錯(cuò)，就會(huì)帶來(lái)不必要的麻煩。4.試述檔案價(jià)值鑒定的程序。檔案價(jià)值鑒定的程序?yàn)椋孩僭跈C(jī)關(guān)文件歸檔時(shí)確定歸檔范圍，同時(shí)剔除沒有保存價(jià)值的文件由機(jī)關(guān)文書處理部門或業(yè)務(wù)部門保存一二年后銷毀。，歸檔實(shí)際上是對(duì)文件的價(jià)值的初步判定；②對(duì)于歸檔文件保管期限，即確定歸檔的生存期。通常的做法是各機(jī)關(guān)在每年的立卷類目中預(yù)定每個(gè)案卷的保管期限，平均根據(jù)每份文件的內(nèi)容和保存價(jià)值分別歸檔，正式立卷時(shí)再以卷為單位確定其保管期限。③到一定期限時(shí)進(jìn)行檔案價(jià)值復(fù)審。復(fù)審主要采取兩種方式一種是移交復(fù)審，另外一種是到期復(fù)審。5．試述檔案整理工作的原則檔案整理工作的原則：①尊重和維護(hù)檔案的本質(zhì)特征，保持檔案文件之間的歷史聯(lián)系。檔案是歷史的原始記錄，他們之間具有密不可分的歷史聯(lián)系，保持歸檔文件之間的固有聯(lián)系，使這種聯(lián)系體現(xiàn)于實(shí)體秩序狀態(tài)之中，這是檔案整理工作的根本性原則，也是全宗思想對(duì)整理工作的必然要求。檔案之間的歷史聯(lián)系不僅是真實(shí)存在的客觀事實(shí)，而且對(duì)檔案的產(chǎn)生、處理以及其作用價(jià)值的實(shí)現(xiàn)具有決定性意義，足以真實(shí)反映再現(xiàn)檔案產(chǎn)生、處理并發(fā)揮作用、價(jià)值的真實(shí)過程、狀態(tài)和規(guī)律。保持檔案的歷史聯(lián)系，可以充分體現(xiàn)檔案的本質(zhì)特性，使檔案實(shí)現(xiàn)其價(jià)值和作用。檔案之間的歷史聯(lián)系一般體現(xiàn)在文件的來(lái)源、內(nèi)容、時(shí)間、形式等幾個(gè)方面。②便于保管和利用。這一原則與上一原則結(jié)合運(yùn)用，即在尊重檔案本質(zhì)特征、保持檔案文件歷史聯(lián)系的前提下，盡量采用簡(jiǎn)便有效的方法去整理，并使所整理好的檔案保管、利用起來(lái)方便。③充分尊重和利用原有的整理結(jié)果。這一原則是指后來(lái)的管理者應(yīng)充分尊重和利用所接手管理的檔案原有的整理結(jié)果，保持檔案的實(shí)體理化狀況。如果原有整理結(jié)果存在合理成分，可在原基礎(chǔ)框架內(nèi)進(jìn)行局部調(diào)整，盡可能保留和利用原有基礎(chǔ)中可取之處。6．試比較 利用檔案 和 檔案提供利用工作 的聯(lián)系與區(qū)別。答： 利用檔案 和 檔案提供利用工作 也是既有聯(lián)系又有區(qū)別的相關(guān)概念。 利用檔案 是指檔案用戶為了研究和解決一定的問題而實(shí)際地使用檔案。而 檔案提供利用工作 ，亦稱 檔案利用服務(wù) ，是檔案保管部門以所收藏的檔案文化財(cái)富為依據(jù)，通過一定的方式與方法，直接提供檔案信息，為社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)服務(wù)的一項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)。所以兩者之間的關(guān)系應(yīng)當(dāng)是：有了利用檔案的需要，才會(huì)有檔案提供利用工作存在；區(qū)別是：利用檔案的行為主體的各類檔案用戶，行為目的是為了解決或研究社會(huì)實(shí)踐中的有關(guān)問題；而檔案提供利用工作的行為主體是檔案館（室）的檔案工作者，其工作目的是向檔案用戶提供其所需的館(室)藏檔案信息，最大限度地滿足檔案用戶的利用需求。論 述 題1、試述檔案收集工作的要求。答：（1）確保檔案的齊全與完整。檔案的齊全，是指各種門類和載體的、具有查考價(jià)值原始記錄全部歸檔；檔案的完整，是指歸檔的每一份材料都完好無(wú)缺。如果檔案收集不完整，重要記錄散失或損毀，就會(huì)給一個(gè)組織帶來(lái)無(wú)法彌補(bǔ)的損失，檔案工作也就失去了慧的價(jià)值。（2）符合檔案業(yè)務(wù)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)。按照檔案管理相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)收集檔案，是檔案現(xiàn)代化的需要。歸檔文件的質(zhì)量，直接關(guān)系到其它檔案業(yè)務(wù)工作的開展。因此，檔案工作的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化要從檔案收集工作做起。（3）注意搜集和掌握重大活動(dòng)信息。收集工作具有與外界聯(lián)系密切、涉及面廣、政策性突出、靈活性強(qiáng)的特點(diǎn)。要做好收集工作，就要學(xué)會(huì)站在全局的高度，把握一個(gè)單位一定時(shí)期內(nèi)的中心工作，保證檔案收集工作對(duì)單位各項(xiàng)重大活動(dòng)、特別是突發(fā)性事件反應(yīng)靈敏，收集渠道暢通。此外，對(duì)單位散失在社會(huì)上或個(gè)人手中的零散檔案，要注意分析和調(diào)查，抓住線索，順藤摸瓜，使之完璧歸趙。2、檔案部門為什么要大力開展檔案提供利用工作？答：檔案部門之所以要大力開展檔案提供利用工作，是由檔案提供利用的意義和目的決定的。檔案提供利用的意義：（1）檔案利用工作是檔案工作的根本目的之一。人們之所以開展檔案工作，就是要通過檔案的收集、整理、保管等工作，積累檔案信息資源并為實(shí)現(xiàn)工作服務(wù)。因此，檔案管理工作自始至終都貫穿著為檔案利用工作創(chuàng)造條件、打好基礎(chǔ)這條主線。（2）檔案利用能夠檢驗(yàn)并促進(jìn)檔案基礎(chǔ)工作的民展。檔案利用工作水平是衡量檔案工作質(zhì)量高低的主要標(biāo)準(zhǔn)之一，對(duì)檔案工作的其他環(huán)節(jié)能產(chǎn)生檢驗(yàn)、推動(dòng)作用。檔案利用工作是檔案工作進(jìn)步的杠桿和動(dòng)力。（3）檔案的大量利用是檔案管理效益的實(shí)際產(chǎn)出。利用工作是檔案工作為各項(xiàng)工作服務(wù)最直接、最主要的手段，通過有效、廣泛地利用檔案，開發(fā)檔案信息，使檔案的作證依據(jù)、參考咨詢、傳播知識(shí)、宣傳教育作用得到充分發(fā)揮，就是檔案工作效益的實(shí)際產(chǎn)出。大量利用檔案信息，能夠最大限度地減少社會(huì)、組織或個(gè)人腦力、體力上的重復(fù)勞動(dòng)。這也正是檔案價(jià)值的根本體現(xiàn)。檔案提供利用的目的：（1）為領(lǐng)導(dǎo)決策和機(jī)關(guān)項(xiàng)工作服務(wù)，實(shí)現(xiàn)檔案價(jià)值的最大化；（2）促進(jìn)各項(xiàng)檔案業(yè)務(wù)基礎(chǔ)工作的不斷深化和檔案工作整體水平的提高；（3）通過提高利用工作的質(zhì)量，使檔案工作人員的綜合素質(zhì)上升到新的層次。3、機(jī)關(guān)檔案管理用房 三分開 的含義是什么？答：機(jī)關(guān)檔案管理用房應(yīng)盡量保持獨(dú)立性和完整性；檔案室應(yīng)有保存和利用檔案的專用庫(kù)房（可兼閱檔和工作室），這是檔案工作起碼的條件和最基本的要求。擁有檔案專用庫(kù)房、專用的閱檔室和專用的整理室（兼作檔案人員的專用工作室和檔案資料檢索工具室）又稱 三分開 ，是機(jī)關(guān)單位檔案管理用房比較理想的形式。如不能做到 三分開 ，也應(yīng)盡可能設(shè)置專用庫(kù)房和專用的閱檔室，做倒 兩分開 。 三分開 絕不是一分為三，而應(yīng)在檔案室的統(tǒng)一和完整的前提下，保證三種專用房的相對(duì)獨(dú)立性和專用性。
